Federal Income Tax Calculator (Svenska)

Federal Income Tax

Fotokredit: © iStock.com / Veni

Den federala personliga inkomstskatten som administreras av Internal Revenue Service (IRS) ) är den största inkomstkällan för den amerikanska federala regeringen. Nästan alla arbetande amerikaner är skyldiga att lämna in en skattedeklaration till IRS varje år. Utöver detta betalar de flesta människor skatt under hela året i form av löneskatter som hålls kvar från lönecheckarna.

Inkomstskatter i USA beräknas baserat på skattesatser som sträcker sig från 10% till 37 %. Skattebetalare kan sänka sin skattebörda och mängden skatt de är skyldiga genom att göra anspråk på avdrag och krediter.

En finansiell rådgivare kan hjälpa dig att förstå hur skatter passar in i dina övergripande ekonomiska mål. Finansrådgivare kan också hjälpa till med investerings- och finansiella planer, inklusive pension, husägare, försäkring och mer, för att se till att du förbereder dig för framtiden.

Beräkning av inkomstskattesats

Förenade kungariket Stater har ett progressivt inkomstskattesystem. Det betyder att det finns högre skattesatser för högre inkomstnivåer. Dessa kallas ”marginalskattesatser”, vilket innebär att de inte gäller för totalinkomst utan endast för inkomst inom ett visst intervall. Dessa intervall kallas inom parentes.

Inkomster som faller inom en specifik parentes beskattas enligt räntan för denna parentes. Tabellen nedan visar skatteklasserna för den federala inkomstskatten och den återspeglar skattesatserna för skatteåret 2020, som är de skatter som ska betalas i början av 2021.

Du kommer att märka att parenteserna varierar beroende på oavsett om du är ensamstående, gift eller chef för hushållet. Dessa olika kategorier kallas arkiveringsstatus. Gift personer kan välja att lämna in separat eller gemensamt. Även om det ofta är vettigt att arkivera gemensamt, kan arkivering separat vara det bättre valet i vissa situationer.

Baserat på skattesatserna i tabellen ovan skulle en enda fil med en inkomst på 50 000 $ ha en högsta marginalskatt på 22%. Den skattebetalaren skulle emellertid inte betala den räntan på alla $ 50.000. Räntan på de första 9 875 $ av beskattningsbar inkomst skulle vara 10%, sedan 12% för nästa 30 250 $, sedan 22% för de slutliga 9 875 $ som faller i tredje parentes. Detta beror på att marginalskattesatserna endast gäller för inkomster som faller inom den specifika nivån. Baserat på dessa räntor är denna hypotetiska $ 50.000 förtjänare skyldig $ 6.790, vilket är en effektiv skattesats på cirka 13,6%.

Beräkning av skattepliktig inkomst med undantag och avdrag

Beräknar naturligtvis hur mycket du är skyldig i skatt är inte riktigt så enkelt. Till att börja med gäller federala skattesatser endast för skattepliktig inkomst. Detta skiljer sig från din totala inkomst, annars känd som bruttoinkomst. Skattepliktig inkomst är alltid lägre än bruttoinkomst eftersom USA tillåter skattebetalare att dra av vissa inkomster från sin bruttoinkomst för att bestämma skattepliktig inkomst.

För att beräkna skattepliktig inkomst börjar du med att göra vissa justeringar från bruttoinkomst för att komma fram till justerad bruttoinkomst (AGI). När du har beräknat justerad bruttoinkomst kan du subtrahera alla avdrag som du berättigar till (antingen specificerad eller standard) för att uppnå skattepliktig inkomst.

Observera att det inte längre finns personliga undantag på federal nivå. Före 2018 kunde skattebetalarna kräva ett personligt undantag, vilket sänkte skattepliktig inkomst. Den nya skatteplanen som undertecknades av president Trump i slutet av 2017 eliminerade dock det personliga undantaget.

Avdrag är något mer komplicerade. Många skattebetalare gör anspråk på standardavdraget, som varierar beroende på arkiveringsstatus, som visas i tabellen nedan.

Standardavdrag (Uppdaterad i december 2020)

Arkiveringsstatus Standardavdragsbelopp
Singel 12 400 $
Gift, arkiverar gemensamt $ 24,800
Gift, arkivering separat $ 12,400
Hushållschef 18 650 USD

Vissa skattebetalare kan dock välja att specificera sina avdrag. Detta innebär att subtrahera vissa stödberättigande utgifter och utgifter. Möjliga avdrag inkluderar de för räntebetalningar för studielån, bidrag till en IRA, flyttkostnader och sjukförsäkringsavgifter för egenföretagare. De vanligaste specificerade avdragen inkluderar också:

  • Avdrag för betalade statliga och lokala skatter – Även känd som SALT-avdraget, gör det möjligt för skattebetalare att dra av upp till 10 000 dollar av alla statliga och lokala fastighetsskatter plus antingen deras statliga och lokala inkomstskatter eller försäljningsskatter.
  • Avdrag för betald ränta – Betalad ränta på inteckningen på upp till två hem, varvid den är begränsad till din första skuld på 1 miljon dollar. Hem som köpts efter 15 december 2017 har sänkt detta till de första 750 000 $ av inteckningen.
  • Avdrag för välgörenhetsavgifter
  • Avdrag för sjukvårdskostnader som överstiger 7,5% av AGI

Tänk på att de flesta skattebetalare inte specificerar sina avdrag. Om standardavdraget är större än summan av dina specificerade avdrag (som för många skattebetalare), får du standardavdraget.

När du har dragit av avdrag från din justerade bruttoinkomst har du din skattepliktiga inkomst. Om din skattepliktiga inkomst är noll betyder det att du inte är skyldig någon inkomstskatt.

Hur man beräknar federala skattekrediter

© iStock.com / Pgiam

Till skillnad från justeringar och avdrag som gäller din inkomst , gäller skattelättnader för din skatteplikt, vilket betyder det belopp som du är skyldig.

Till exempel, om du beräknar att du har en skatteskuld på 1 000 USD baserat på din skattepliktiga inkomst och din skattesats, och du är berättigad till en skattekredit på 200 $, vilket skulle minska din skuld till 800 $. Med andra ord skulle du bara vara skyldig 800 $ till den federala regeringen.

Skatteavdrag beviljas endast under vissa omständigheter, dock er. Vissa krediter återbetalas, vilket innebär att du kan få betalning för dem även om du inte är skyldig någon inkomstskatt. Däremot kan icke-återbetalningsbara skattelättnader minska ditt ansvar inte mindre än noll. Listan nedan beskriver de vanligaste federala skattelättnaderna.

  • Skattelättnaden för intjänad inkomst är en återbetalningsbar kredit för skattebetalare med inkomst under en viss nivå. Krediten kan uppgå till 6 660 USD per år för skattebetalare med tre eller fler barn, eller lägre belopp för skattebetalare med två, ett eller inga barn.
  • Barn- och beroende vårdkredit är en återbetalningsbar kredit på upp till 3000 dollar (för ett barn) eller 6000 dollar (för två eller fler barn) relaterade till barnomsorgskostnader som uppstått när du arbetar eller letar efter arbete.
  • Adoption Credit är en icke-återbetalningsbar kredit som motsvarar vissa kostnader relaterade till antagandet av ett barn.
  • American Opportunity Tax Credit är en delvis återbetalningsbar kredit på upp till $ 2500 per år för anmälningsavgifter, undervisning, kursmaterial och andra kvalificerade kostnader för de första fyra åren av eftergymnasial utbildning.

Det finns många andra krediter, inklusive krediter för installation av energieffektiv utrustning, en kredit för betalade utländska skatter och en kredit för sjukförsäkringsbetalningar i vissa situationer.

Beräkna din skatteåterbetalning

Fotokredit: © iStock.com / ShaneKato

Huruvida du får en återbetalning beror på beloppet av skatter du betalade under året. Det beror på att de har hållits tillbaka från din lönecheck. Det beror dock också på din skatteplikt och huruvida du har fått några återbetalningsbara skattelättnader.

När du lämnar in din skattedeklaration, om det belopp du är skyldig (din skatteskuld) är mindre än belopp som hölls tillbaka från din lönecheck under året får du återbetalning för skillnaden. Det här är den vanligaste anledningen till att folk får en återbetalning av skatten.

Om du inte betalade några skatter under året och inte är skyldig skatter, men är berättigad till en eller flera återbetalningsbara skattekrediter, får du också en återbetalning som är lika med till det återbetalningsbara beloppet.

Betala dina skatter

Om du inte får en återbetalning och istället är skyldig pengar kommer skattedagen, kan det finnas ett sätt att minska sting. Till att börja med bör du fortfarande lämna in dina skatter i tid. Annars måste du också betala en avgift för att lämna in sent.

Om du inte tror att du har råd med hela skatteräkningen bör du betala så mycket du kan och kontakta IRS. Byrån kan kanske erbjuda dig några betalningsalternativ som hjälper dig att betala din faktura. Till exempel kan IRS erbjuda en kortvarig förlängning eller tillfälligt fördröja insamlingen. Du kan också ha möjlighet att betala din återstående faktura över flera delbetalningar. Du kommer sannolikt fortfarande att betala räntekostnader på förfallna saldon, men i vissa fall kan IRS till och med avstå från böter eller avgifter. Återigen bör du ringa till byrån på numret ovan för att diskutera dina alternativ.

När du betalar din skatteregning är det en annan sak att tänka på att använda en skatteregistreringstjänst som låter dig betala dina skatter med kreditkort . På så sätt kan du åtminstone få värdefulla kreditkortsbelöningar och poäng när du betalar din räkning. IRS har godkänt tre betalningsbehandlare att samla in skattebetalningar med kreditkort: PayUSAtax, Pay1040 och OfficialPayments.Det är dock viktigt att komma ihåg att alla tre processorer tar ut avgifter på nästan 2% av din betalning för kreditkortstransaktioner. Kontrollera dock att eventuella belöningar du tjänar är värda den extra kostnaden.

Det billigaste sättet att betala en skatteregning är fortfarande via en check eller via IRS Direct Pay, vilket gör att du kan betala din räkning direkt från ett spar- eller checkkonto. Alla större skatteregistreringstjänster ger dig instruktioner för båda dessa betalningsalternativ.

Statliga och lokala inkomstskatter

Många stater, liksom vissa städer och län, har sina egna inkomstskatt. Dessa tas ut utöver den federala inkomstskatten. Stater som har en statlig inkomstskatt kräver att du lämnar in en separat statlig skattedeklaration, eftersom de har sina egna regler. Om du är nyfiken på en viss stats skattesystem och regler kan du besöka en av våra statliga skattesidor.

Lämna ett svar

Din e-postadress kommer inte publiceras. Obligatoriska fält är märkta *