Calculadora de imposto de renda federal

Imposto de renda federal

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O imposto de renda pessoal federal que é administrado pelo Internal Revenue Service (IRS ) é a maior fonte de receita do governo federal dos EUA. Quase todos os trabalhadores americanos são obrigados a apresentar uma declaração de imposto de renda ao IRS a cada ano. Além disso, a maioria das pessoas paga impostos ao longo do ano na forma de impostos sobre os salários retidos na fonte.

Os impostos de renda nos EUA são calculados com base em alíquotas que variam de 10% a 37 %. Os contribuintes podem reduzir sua carga tributária e o valor dos impostos devidos, reivindicando deduções e créditos.

Um consultor financeiro pode ajudá-lo a entender como os impostos se enquadram em suas metas financeiras gerais. Os consultores financeiros também podem ajudar com planos de investimento e financeiros, incluindo aposentadoria, casa própria, seguro e muito mais, para garantir que você esteja se preparando para o futuro.

Calculando a taxa de imposto de renda

Estados Unidos Os estados têm um sistema de imposto de renda progressivo. Isso significa que há taxas de impostos mais altas para níveis de renda mais altos. Eles são chamados de “taxas marginais de imposto”, o que significa que não se aplicam à renda total, mas apenas à renda dentro de uma faixa específica. Esses intervalos são chamados de colchetes.

A renda que se enquadra em um suporte específico é tributada de acordo com a alíquota desse suporte. A tabela abaixo mostra as faixas de imposto do imposto de renda federal e reflete as taxas para o ano fiscal de 2020, que são os impostos devidos no início de 2021.

Você perceberá que as faixas variam dependendo de se você é solteiro, casado ou chefe de família. Essas diferentes categorias são chamadas de status de arquivamento. As pessoas casadas podem optar por registrar separadamente ou em conjunto. Embora muitas vezes faça sentido registrar em conjunto, preencher separadamente pode ser a melhor escolha em certas situações.

Com base nas taxas da tabela acima, um único registrador com uma renda de $ 50.000 teria um imposto marginal superior taxa de 22%. No entanto, esse contribuinte não pagaria essa taxa sobre todos os $ 50.000. A alíquota sobre os primeiros $ 9.875 de renda tributável seria de 10%, depois de 12% sobre os próximos $ 30.250 e de 22% sobre os $ 9.875 finais na terceira faixa. Isso ocorre porque as taxas marginais de imposto só se aplicam à renda que se enquadra nessa faixa específica. Com base nessas taxas, este ganhador hipotético de $ 50.000 deve $ 6.790, que é uma taxa de imposto efetiva de cerca de 13,6%.

Calculando o lucro tributável usando isenções e deduções

Claro, calculando quanto você deve em impostos não é tão simples. Para começar, as taxas de impostos federais aplicam-se apenas à renda tributável. Isso é diferente de sua receita total, também conhecida como receita bruta. O rendimento tributável é sempre inferior ao rendimento bruto, uma vez que os EUA permitem que os contribuintes deduzam determinados rendimentos do seu rendimento bruto para determinar o rendimento tributável.

Para calcular o rendimento tributável, comece por fazer certos ajustes do rendimento bruto para chegar a renda bruta ajustada (AGI). Depois de calcular a renda bruta ajustada, você pode subtrair todas as deduções para as quais se qualifica (discriminadas ou padrão) para chegar à renda tributável.

Observe que não há mais isenções pessoais em nível federal. Antes de 2018, os contribuintes podiam reivindicar uma isenção pessoal, o que reduziu a renda tributável. O novo plano tributário assinado pelo presidente Trump no final de 2017 eliminou a isenção pessoal, no entanto.

As deduções são um pouco mais complicadas. Muitos contribuintes reivindicam a dedução padrão, que varia dependendo do status do pedido, conforme mostrado na tabela abaixo.

Deduções padrão (atualizado em dezembro de 2020)

Status de arquivamento Valor padrão de dedução
Solteiro $ 12.400
Casado, arquivando em conjunto $ 24.800
Casado, arquivando separadamente $ 12.400
Chefe de família $ 18.650

Alguns contribuintes, entretanto, podem escolher discriminar suas deduções. Isso significa subtrair certas despesas e despesas elegíveis. As deduções possíveis incluem aquelas para pagamentos de juros de empréstimos estudantis, contribuições para um IRA, despesas de mudança e contribuições para seguro saúde para trabalhadores autônomos. As deduções discriminadas mais comuns também incluem:

  • Dedução para impostos estaduais e locais pagos – Também conhecida como dedução de SALT, permite que os contribuintes deduzam até $ 10.000 de quaisquer impostos estaduais e locais sobre a propriedade, mais seus impostos de renda estaduais e locais ou impostos sobre vendas.
  • Dedução dos juros pagos da hipoteca – Juros pagos nas hipotecas de até duas casas, sendo limitados ao seu primeiro $ 1 milhão de dívida. Casas compradas depois de 15 de dezembro de 2017 foram reduzidas para os primeiros $ 750.000 da hipoteca.
  • Dedução para contribuições de caridade
  • Dedução para despesas médicas que excedam 7,5% do AGI

Lembre-se de que a maioria dos contribuintes não especifica suas deduções. Se a dedução padrão for maior do que a soma de suas deduções discriminadas (como é para muitos contribuintes), você receberá a dedução padrão.

Depois de subtrair as deduções de sua renda bruta ajustada, você terá sua renda tributável. Se sua renda tributável for zero, isso significa que você não deve nenhum imposto de renda.

Como calcular os créditos fiscais federais

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Diferentemente de ajustes e deduções, que se aplicam à sua receita , os créditos fiscais se aplicam à sua obrigação tributária, o que significa o valor do imposto devido.

Por exemplo, se você calcular que tem uma obrigação tributária de $ 1.000 com base na sua renda tributável e na sua faixa fiscal, e você tem direito a um crédito fiscal de $ 200, o que reduziria sua responsabilidade para $ 800. Em outras palavras, você só deveria $ 800 ao governo federal.

Os créditos fiscais só são concedidos em certas circunstâncias, no entanto er. Alguns créditos são reembolsáveis, o que significa que você pode receber o pagamento por eles, mesmo que não deva nenhum imposto de renda. Por outro lado, os créditos fiscais não reembolsáveis podem reduzir seu passivo em até zero. A lista abaixo descreve os créditos de imposto de renda federal mais comuns.

  • O Crédito de imposto de renda ganho é um crédito reembolsável para contribuintes com renda abaixo de um determinado nível. O crédito pode ser de até $ 6.660 por ano para contribuintes com três ou mais filhos, ou valores menores para contribuintes com dois, um ou nenhum filho.
  • O Crédito para Cuidados de Crianças e Dependentes é um crédito não reembolsável de até $ 3.000 (para uma criança) ou $ 6.000 (para duas ou mais crianças) relacionados a despesas de creche incorridas durante o trabalho ou à procura de trabalho.
  • O Crédito de Adoção é um crédito não reembolsável igual a certas despesas relacionadas à adoção de uma criança.
  • O American Opportunity Tax Credit é um crédito parcialmente reembolsável de até US $ 2.500 por ano para taxas de inscrição, mensalidades, materiais de curso e outras despesas qualificadas para seus primeiros quatro anos de educação pós-secundária.

Existem vários outros créditos, incluindo créditos para a instalação de equipamentos de eficiência energética, um crédito para impostos estrangeiros pagos e um crédito para pagamentos de seguro saúde em algumas situações.

Calculando Seu Reembolso de Imposto

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Se você receberá ou não um reembolso de imposto depende do valor de impostos que você pagou durante o ano. Isso ocorre porque eles foram retidos do seu salário. No entanto, também depende de sua responsabilidade fiscal e se você recebeu ou não quaisquer créditos fiscais reembolsáveis.

Quando você apresenta sua declaração de imposto, se o valor dos impostos que você deve (sua responsabilidade fiscal) for inferior a valor retido do seu salário durante o ano, você receberá um reembolso pela diferença. Este é o motivo mais comum pelo qual as pessoas recebem um reembolso de impostos.

Se você não pagou impostos durante o ano e não deve impostos, mas está qualificado para um ou mais créditos fiscais reembolsáveis, você também receberá um reembolso igual ao valor reembolsável dos créditos.

Pagando seus impostos

Se você não está recebendo uma restituição de imposto e, em vez disso, deve dinheiro no dia do imposto, pode haver uma maneira de diminuir o picada. Para começar, você ainda deve declarar seus impostos dentro do prazo. Caso contrário, você também terá que pagar uma taxa pelo atraso no arquivamento.

Se você acha que não pode arcar com a conta de impostos completa, deve pagar o máximo que puder e entrar em contato com o IRS. A agência pode oferecer algumas opções de pagamento para ajudá-lo a pagar sua conta. Por exemplo, o IRS pode oferecer uma extensão de curto prazo ou atrasar temporariamente a coleta. Você também pode ter a opção de pagar a conta restante em várias prestações. Provavelmente, você ainda pagará juros sobre saldos vencidos, mas, em alguns casos, o IRS pode até dispensar multas ou taxas. Novamente, você deve ligar para a agência no número acima para discutir suas opções.

Conforme você paga sua fatura de impostos, outra coisa a considerar é usar um serviço de declaração de impostos que permite pagar seus impostos com cartão de crédito . Dessa forma, você pode obter pelo menos recompensas valiosas de cartão de crédito e pontos ao pagar sua conta. O IRS autorizou três processadores de pagamento a cobrar pagamentos de impostos por cartão de crédito: PayUSAtax, Pay1040 e OfficialPayments.No entanto, é importante ter em mente que todos os três processadores cobram taxas de quase 2% do seu pagamento para transações com cartão de crédito. No entanto, verifique se todas as recompensas que você ganha valem esse custo extra.

A maneira mais barata de pagar uma conta de imposto ainda é por meio de cheque ou via IRS Direct Pay, que permite pagar sua conta diretamente de uma poupança ou conta corrente. Todos os principais serviços de declaração de impostos fornecerão instruções para ambas as opções de pagamento.

Impostos de renda estaduais e locais

Muitos estados, bem como algumas cidades e condados, têm seus próprios impostos de renda. Estes são cobrados além do imposto de renda federal. Os estados que têm um imposto de renda estadual exigem que você apresente uma declaração de imposto estadual separada, pois eles têm suas próprias regras. Se você estiver curioso sobre as regras e o sistema tributário de um determinado estado, visite uma de nossas páginas de impostos estaduais.

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