Calculator voor federale inkomstenbelasting

De federale inkomstenbelasting

Fotocredit: © iStock.com / Veni

De federale inkomstenbelasting die wordt beheerd door de Internal Revenue Service (IRS ) is de grootste bron van inkomsten voor de Amerikaanse federale overheid. Bijna alle werkende Amerikanen zijn verplicht om elk jaar een belastingaangifte in te dienen bij de IRS. Daarnaast betalen de meeste mensen het hele jaar door belasting in de vorm van loonheffingen die op hun salaris worden ingehouden.

Inkomstenbelastingen in de VS worden berekend op basis van belastingtarieven die variëren van 10% tot 37%. %. Belastingbetalers kunnen hun belastingdruk en het bedrag aan belastingen dat ze verschuldigd zijn, verlagen door aftrekposten en tegoeden te claimen.

Een financieel adviseur kan u helpen begrijpen hoe belastingen passen in uw algemene financiële doelstellingen. Financieel adviseurs kunnen u ook helpen met investeringen en financiële plannen, waaronder pensioen, eigenwoningbezit, verzekeringen en meer, om ervoor te zorgen dat u zich voorbereidt op de toekomst.

Het inkomstenbelastingtarief berekenen

The United Staten hebben een progressief inkomstenbelastingstelsel. Dit betekent dat er hogere belastingtarieven gelden voor hogere inkomensniveaus. Dit worden “marginale belastingtarieven” genoemd, wat betekent dat ze niet van toepassing zijn op het totale inkomen, maar alleen op het inkomen binnen een bepaald bereik. Deze bereiken worden haakjes genoemd.

Inkomsten die binnen een specifieke schijf vallen, worden belast tegen het tarief voor die schijf. De onderstaande tabel toont de belastingschijven voor de federale inkomstenbelasting en geeft de tarieven weer voor het belastingjaar 2020, de belastingen die begin 2021 verschuldigd zijn.

U zult zien dat de schijven variëren afhankelijk van of u nu alleenstaand, getrouwd of gezinshoofd bent. Deze verschillende categorieën worden archiveringsstatussen genoemd. Gehuwden kunnen ervoor kiezen om afzonderlijk of gezamenlijk een aanvraag in te dienen. Hoewel het vaak zinvol is om gezamenlijk een aanvraag in te dienen, kan afzonderlijk indienen in bepaalde situaties de betere keuze zijn.

Op basis van de tarieven in de bovenstaande tabel zou een enkele indiener met een inkomen van $ 50.000 een hoogste marginale belasting hebben tarief van 22%. Die belastingbetaler zou dat tarief echter niet over alle $ 50.000 betalen. Het tarief over de eerste $ 9.875 aan belastbaar inkomen zou 10% zijn, daarna 12% over de volgende $ 30.250 en vervolgens 22% over de laatste $ 9.875 die in de derde schijf valt. Dit komt doordat de marginale belastingtarieven alleen van toepassing zijn op inkomsten die binnen die specifieke schijf vallen. Op basis van deze tarieven is deze hypothetische verdiener van $ 50.000 $ 6.790 verschuldigd, wat een effectief belastingtarief is van ongeveer 13,6%.

Het belastbaar inkomen berekenen met behulp van vrijstellingen en inhoudingen

Uiteraard berekenen hoeveel u aan belastingen verschuldigd bent, is niet zo eenvoudig. Om te beginnen zijn federale belastingtarieven alleen van toepassing op het belastbaar inkomen. Dit is anders dan uw totale inkomen, ook wel bruto inkomen genoemd. Het belastbaar inkomen is altijd lager dan het bruto-inkomen, aangezien de VS belastingbetalers toestaat om bepaalde inkomsten van hun bruto-inkomen af te trekken om het belastbaar inkomen te bepalen.

Om het belastbaar inkomen te berekenen, begint u met het maken van bepaalde aanpassingen van het bruto-inkomen om te komen tot aangepast bruto-inkomen (AGI). Zodra u het gecorrigeerde bruto-inkomen heeft berekend, kunt u eventuele aftrekkingen waarvoor u in aanmerking komt (gespecificeerd of standaard) aftrekken om tot een belastbaar inkomen te komen.

Merk op dat er op federaal niveau geen persoonlijke vrijstellingen meer zijn. Vóór 2018 konden belastingplichtigen aanspraak maken op een persoonlijke vrijstelling, waardoor het belastbare inkomen werd verlaagd. Het nieuwe belastingplan dat eind 2017 door president Trump werd ondertekend, maakte echter een einde aan de persoonlijke vrijstelling.

Inhoudingen zijn iets gecompliceerder. Veel belastingbetalers claimen de standaardaftrek, die varieert afhankelijk van de status van indiening, zoals weergegeven in de onderstaande tabel.

Standaardaftrek (bijgewerkt in december 2020)

Archiveringsstatus Standaard aftrekbedrag
Single $ 12.400
Getrouwd, gezamenlijk indienen $ 24.800
Getrouwd, apart indienen $ 12.400
Hoofd van het huishouden $ 18.650

Sommige belastingbetalers kunnen er echter voor kiezen om hun aftrekposten te specificeren. Dit betekent dat bepaalde in aanmerking komende uitgaven en uitgaven moeten worden afgetrokken. Mogelijke aftrekposten zijn onder meer rentebetalingen op studieleningen, bijdragen aan een IRA, verhuiskosten en ziektekostenverzekeringspremies voor zelfstandigen. De meest voorkomende gespecificeerde aftrekkingen omvatten ook:

  • Aftrek voor betaalde staats- en lokale belastingen – Ook bekend als de SALT-aftrek, het stelt belastingbetalers in staat tot $ 10.000 van elke staats- en lokale onroerendgoedbelasting plus ofwel hun staats- en lokale inkomstenbelastingen of omzetbelastingen.
  • Aftrek voor betaalde hypotheekrente – Rente betaald over de hypotheken van maximaal twee huizen, waarbij deze is beperkt tot uw eerste $ 1 miljoen aan schuld. Huizen die na 15 december 2017 zijn gekocht, hebben dit verlaagd tot de eerste $ 750.000 van de hypotheek.
  • Aftrek voor liefdadigheidsbijdragen
  • Aftrek voor medische kosten die hoger zijn dan 7,5% van AGI

Houd er rekening mee dat de meeste belastingbetalers hun inhoudingen niet specificeren. Als de standaardaftrek groter is dan de som van uw gespecificeerde aftrekposten (zoals voor veel belastingbetalers), ontvangt u de standaardaftrek.

Zodra u aftrekkingen heeft afgetrokken van uw aangepast bruto-inkomen, heeft u uw belastbaar inkomen. Als uw belastbaar inkomen nul is, betekent dit dat u geen inkomstenbelasting verschuldigd bent.

Federale belastingkredieten berekenen

© iStock.com / Pgiam

In tegenstelling tot aanpassingen en inhoudingen die van toepassing zijn op uw inkomen zijn belastingverminderingen van toepassing op uw belastingverplichting, dat wil zeggen het bedrag aan belasting dat u verschuldigd bent.

Als u bijvoorbeeld berekent dat u een belastingverplichting van $ 1.000 hebt op basis van uw belastbaar inkomen en uw belastingschijf, en u komt in aanmerking voor een belastingvermindering van $ 200, waarmee uw aansprakelijkheid wordt verlaagd tot $ 800. Met andere woorden, u bent slechts $ 800 verschuldigd aan de federale overheid.

Belastingkortingen worden alleen in bepaalde omstandigheden toegekend, maar eh. Sommige tegoeden worden terugbetaald, wat betekent dat u ervoor kunt betalen, zelfs als u geen inkomstenbelasting verschuldigd bent. Daarentegen kunnen niet-restitueerbare belastingverminderingen uw aansprakelijkheid met niet minder dan nul verminderen. De onderstaande lijst beschrijft de meest voorkomende federale inkomstenbelastingverminderingen.

  • Het verdiende inkomstenbelastingkrediet is een terugbetaalbaar tegoed voor belastingbetalers met een inkomen onder een bepaald niveau. Het krediet kan oplopen tot $ 6.660 per jaar voor belastingbetalers met drie of meer kinderen, of lagere bedragen voor belastingbetalers met twee, één of geen kinderen.
  • Het krediet voor kinderopvang en afhankelijke zorg is een niet-restitueerbaar krediet van maximaal $ 3.000 (voor één kind) of $ 6.000 (voor twee of meer kinderen) in verband met kosten voor kinderopvang tijdens het werken of het zoeken naar werk.
  • Het adoptiekrediet is een niet-restitueerbaar krediet dat gelijk is aan bepaalde uitgaven in verband met de adoptie van een kind.
  • Het American Opportunity Tax Credit is een gedeeltelijk terugbetaalbaar krediet van maximaal $ 2.500 per jaar voor inschrijvingsgeld, collegegeld, cursusmateriaal en andere gekwalificeerde uitgaven voor je eerste vier jaar postsecundair onderwijs.

Er zijn tal van andere kredieten, waaronder kredieten voor de installatie van energiezuinige apparatuur, een krediet voor betaalde buitenlandse belastingen en een krediet voor ziektekostenverzekeringen in sommige situaties.

Uw belastingteruggave berekenen

Fotokrediet: © iStock.com / ShaneKato

Of u al dan niet belastingteruggave krijgt, hangt af van het bedrag van belastingen die u gedurende het jaar heeft betaald. Dit komt omdat ze zijn ingehouden op uw salaris. Het hangt echter ook af van uw belastingplicht en of u al dan niet terugvorderbare belastingverminderingen heeft ontvangen.

Wanneer u uw belastingaangifte indient en het bedrag aan belastingen dat u verschuldigd bent (uw belastingverplichting) lager is dan de bedrag dat in de loop van het jaar op uw salaris is ingehouden, ontvangt u het verschil terug. Dit is de meest voorkomende reden waarom mensen een belastingteruggave ontvangen.

Als u gedurende het jaar geen belasting heeft betaald en geen belasting verschuldigd bent, maar in aanmerking komt voor een of meer terugbetaalbare belastingverminderingen, ontvangt u ook een tot het terugbetaalbare bedrag van de tegoeden.

Uw belastingen betalen

Als u geen belastingteruggave krijgt en in plaats daarvan geld verschuldigd bent, komt de belastingdag, kan er een manier zijn om de steek. Om te beginnen moet u uw belastingen nog steeds op tijd indienen. Anders moet u ook een vergoeding betalen voor te late indiening.

Als u denkt dat u niet uw volledige belastingaanslag kunt betalen, moet u zoveel mogelijk betalen en contact opnemen met de IRS. Het bureau kan u mogelijk enkele betalingsopties aanbieden om u te helpen uw rekening te betalen. De IRS kan bijvoorbeeld een verlenging op korte termijn aanbieden of de incasso tijdelijk uitstellen. Mogelijk hebt u ook de mogelijkheid om uw resterende rekening in meerdere termijnen te betalen. U betaalt waarschijnlijk nog steeds eventuele rentekosten op achterstallige saldi, maar in sommige gevallen kan de IRS zelfs afzien van boetes of vergoedingen. Nogmaals, u dient het bureau op het bovenstaande nummer te bellen om uw opties te bespreken.

Terwijl u uw belastingaanslag betaalt, moet u ook rekening houden met het gebruik van een belastingaangifteservice waarmee u uw belastingen met een creditcard kunt betalen. . Op die manier kunt u op zijn minst waardevolle creditcardbeloningen en -punten krijgen wanneer u uw rekening betaalt. De IRS heeft drie betalingsverwerkers geautoriseerd om belastingbetalingen per creditcard te innen: PayUSAtax, Pay1040 en OfficialPayments.Het is echter belangrijk om te onthouden dat alle drie de verwerkers kosten in rekening brengen van bijna 2% van uw betaling voor creditcardtransacties. Controleer echter nogmaals of alle beloningen die u verdient, die extra kosten waard zijn.

De goedkoopste manier om een belastingaanslag te betalen is nog steeds via een cheque of via IRS Direct Pay, waarmee u uw rekening rechtstreeks kunt betalen vanaf een spaar- of betaalrekening. Alle belangrijke belastingaangifteservices geven u instructies voor beide betalingsopties.

Staats- en lokale inkomstenbelastingen

Veel staten, evenals sommige steden en provincies, hebben hun eigen inkomstenbelastingen. Deze worden bovenop de federale inkomstenbelasting geïnd. Staten die een inkomstenbelasting hebben, vereisen dat u een afzonderlijke belastingaangifte indient, omdat zij hun eigen regels hebben. Als u nieuwsgierig bent naar het belastingstelsel en de regels van een bepaalde staat, bezoek dan een van onze belastingpagina’s.

Geef een reactie

Het e-mailadres wordt niet gepubliceerd. Vereiste velden zijn gemarkeerd met *