Federal Income Tax Calculator (Norsk)

Federal Income Tax

Fotokreditt: © iStock.com / Veni

Den føderale personlige inntektsskatten som administreres av Internal Revenue Service (IRS) ) er den største inntektskilden for den amerikanske føderale regjeringen. Nesten alle arbeidende amerikanere er pålagt å levere en selvangivelse med IRS hvert år. I tillegg til dette betaler folk flest skatter gjennom året i form av lønnsskatt som blir holdt tilbake fra lønnsslippene.

Inntektsskatt i USA beregnes basert på skattesatser som varierer fra 10% til 37 %. Skattepliktige kan redusere skattebyrden og mengden skatt de skylder ved å kreve fradrag og kreditter.

En finansrådgiver kan hjelpe deg med å forstå hvordan skatter passer inn i de overordnede økonomiske målene dine. Finansielle rådgivere kan også hjelpe deg med investeringer og økonomiske planer, inkludert pensjon, huseier, forsikring og mer, for å sikre at du forbereder deg på fremtiden.

Beregning av inntektsskattesats

USA Stater har et progressivt skattesystem. Dette betyr at det er høyere skattesatser for høyere inntektsnivå. Disse kalles «marginale skattesatser», noe som betyr at de ikke gjelder totalinntekt, men bare inntektene innenfor et bestemt område. Disse områdene kalles parenteser.

Inntekt som faller innenfor en bestemt parentes, beskattes etter satsen for den parentesen. Tabellen nedenfor viser skatteklassene for den føderale inntektsskatten, og den gjenspeiler satsene for skatteåret 2020, som er skatten som skal betales tidlig i 2021.

Du vil merke at parentesene varierer avhengig av enten du er enslig, gift eller husholdning. Disse forskjellige kategoriene kalles arkiveringsstatus. Gifte personer kan velge å arkivere separat eller i fellesskap. Selv om det ofte er fornuftig å arkivere i fellesskap, kan arkivering separat være det bedre valget i visse situasjoner.

Basert på prisene i tabellen ovenfor, vil en enkelt arkiver med en inntekt på $ 50.000 ha en topp marginalskatt rate på 22%. Imidlertid ville ikke den skattyteren betale den satsen på alle $ 50.000. Satsen for de første $ 9.875 av skattepliktig inntekt ville være 10%, deretter 12% på de neste $ 30.250, deretter 22% på de endelige $ 9.875 som faller i tredje brakett. Dette er fordi marginale skattesatser bare gjelder inntekt som faller innenfor den spesifikke braketten. Basert på disse satsene skylder denne hypotetiske $ 50 000 inntekteren $ 6 790, som er en effektiv skattesats på ca 13,6%.

Beregning av skattepliktig inntekt ved hjelp av dispensasjoner og fradrag

Selvfølgelig beregner du hvor mye du skylder i skatt er ikke helt så enkelt. For det første gjelder føderale skattesatser bare for skattepliktig inntekt. Dette er annerledes enn din totale inntekt, ellers kjent som bruttoinntekt. Skattepliktig inntekt er alltid lavere enn bruttoinntekt siden USA tillater skattebetalere å trekke visse inntekter fra bruttoinntekten for å bestemme skattepliktig inntekt.

For å beregne skattepliktig inntekt, begynner du med å gjøre visse justeringer fra bruttoinntekt for å komme til justert bruttoinntekt (AGI). Når du har beregnet justert bruttoinntekt, kan du trekke eventuelle fradrag du kvalifiserer for (enten spesifisert eller standard) for å komme til skattepliktig inntekt.

Merk at det ikke lenger er personlige fritak på føderalt nivå. Før 2018 kunne skattebetalere kreve et personlig fritak, som senket skattepliktig inntekt. Den nye skatteplanen som ble undertegnet av president Trump i slutten av 2017, fjernet imidlertid det personlige fritaket.

Fradrag er noe mer kompliserte. Mange skattebetalere krever standardfradrag, som varierer avhengig av arkivstatus, som vist i tabellen nedenfor.

Standardfradrag (oppdatert desember 2020)

Arkiveringsstatus Standard fradragsbeløp
Single $ 12.400
Gift, arkiverer sammen $ 24.800
Gift, arkiverer separat $ 12.400
Husholdningssjef $ 18.650

Noen skattebetalere kan imidlertid velge å spesifisere fradragene. Dette betyr å trekke fra visse kvalifiserte utgifter og utgifter. Mulige fradrag inkluderer de for rentebetaling av studielån, bidrag til en IRA, flyttingskostnader og helseforsikringsbidrag for selvstendig næringsdrivende. De vanligste spesifiserte fradragene inkluderer også:

  • Fradrag for betalte statlige og lokale skatter – Også kjent som SALT-fradrag, gjør det skattebetalere i stand til å trekke opptil $ 10 000 av statlig og lokal eiendomsskatt pluss enten deres statlige og lokale inntektsskatt eller omsetningsavgift.
  • Fradrag for betalt boliglånsrente – Renter betalt på pantelån til opptil to hjem, og det er begrenset til din første gjeld på 1 million dollar. Hjem kjøpt etter 15. desember 2017 har dette senket seg til de første $ 750.000 av pantelånet.
  • Fradrag for veldedighetsbidrag
  • Fradrag for medisinske utgifter som overstiger 7,5% av AGI

Husk at de fleste skattebetalere ikke spesifiserer fradragene. Hvis standardfradraget er større enn summen av de spesifiserte fradragene dine (som det er for mange skattebetalere), vil du motta standardfradraget.

Når du har trukket fradrag fra den justerte bruttoinntekten, har du din skattepliktige inntekt. Hvis den skattepliktige inntekten din er null, betyr det at du ikke skylder noen inntektsskatt.

Hvordan beregne føderale skattekreditter

© iStock.com / Pgiam

I motsetning til justeringer og fradrag som gjelder inntekten din , gjelder skattefradrag for skatteplikten din, noe som betyr det beløpet du skylder.

Hvis du for eksempel beregner at du har en skatteplikt på 1 000 dollar, basert på skattepliktig inntekt og skatteklasse, og du er berettiget til en skattekreditt på $ 200, noe som vil redusere ditt ansvar til $ 800. Med andre ord, du vil bare skylde $ 800 til den føderale regjeringen.

Skattekreditt tildeles bare under visse omstendigheter, men er. Noen kreditter refunderes, noe som betyr at du kan motta betaling for dem selv om du ikke skylder noen inntektsskatt. I motsetning til dette kan ikke refunderbare skattekreditter redusere ditt ansvar ikke mindre enn null. Listen nedenfor beskriver de vanligste føderale skattefradragene.

  • Tjenesteskattekreditt er en refunderbar kreditt for skattebetalere med inntekt under et visst nivå. Kreditten kan være opptil $ 6,660 per år for skattepliktige med tre eller flere barn, eller lavere beløp for skattepliktige med to, ett eller ingen barn.
  • Barnet og avhengige omsorgskreditt er en refunderbar kreditt på opptil $ 3000 (for ett barn) eller $ 6000 (for to eller flere barn) relatert til barnepassutgifter som påløper mens du jobber eller søker arbeid.
  • Adopsjonskreditt er en refunderbar kreditt som tilsvarer visse utgifter knyttet til adopsjon av et barn.
  • American Opportunity Tax Credit er en delvis refunderbar kreditt på opptil $ 2500 per år for innmeldingsgebyr, undervisning, kursmateriell og andre kvalifiserte utgifter for de første fire årene av videregående opplæring.

Det er mange andre kreditter, inkludert kreditter for installasjon av energieffektivt utstyr, en kreditt for betalte utenlandske skatter og en kredit for helseforsikringsbetalinger i noen situasjoner.

Beregning av skatterefusjon

Fotokreditt: © iStock.com / ShaneKato

Hvorvidt du får skatterefusjon eller ikke, avhenger av beløpet av skatt du betalte i løpet av året. Dette er fordi de ble holdt tilbake fra lønnsslipp. Det avhenger imidlertid også av skatteplikten din, og om du har mottatt refunderbare skattekreditter eller ikke.

Når du leverer selvangivelsen, hvis skattebeløpet du skylder (skatteplikten) er mindre enn beløpet som ble holdt tilbake fra lønnsslippen din i løpet av året, vil du motta refusjon for differansen. Dette er den vanligste årsaken til at folk får tilbakebetaling av skatt.

Hvis du ikke har betalt noen skatter i løpet av året og ikke skylder noen skatter, men er kvalifisert for en eller flere refunderbare skattekreditter, vil du også motta en tilbakebetaling tilsvarende til refunderbart beløp.

Betale avgiftene dine

Hvis du ikke får skatterefusjon og i stedet skylder penger kommer skattedag, kan det være en måte å redusere Brodd. For det første bør du fortsatt sende inn skatten din i tide. Ellers må du også betale et gebyr for innlevering sent.

Hvis du ikke tror du har råd til hele skatteregningen, bør du betale så mye du kan og kontakte skattemyndighetene. Byrået kan kanskje tilby deg noen betalingsalternativer for å hjelpe deg med å betale av regningen. For eksempel kan skattemyndighetene tilby en kortsiktig forlengelse eller midlertidig forsinke innsamlingen. Du kan også ha muligheten til å betale den gjenværende regningen over flere avdrag. Du vil sannsynligvis fortsatt betale rentekostnader på forfalte saldoer, men i noen tilfeller kan skattemyndighetene til og med frafalle bøter eller gebyrer. Igjen, bør du ringe byrået på nummeret ovenfor for å diskutere alternativene dine.

Når du betaler skatteregningen din, er det en annen ting du bør vurdere å bruke en skattemeldingstjeneste som lar deg betale skatten din med kredittkort. . På den måten kan du i det minste få verdifulle kredittkortbelønninger og poeng når du betaler regningen. IRS har godkjent tre betalingsbehandlere til å samle inn skattebetalinger med kredittkort: PayUSAtax, Pay1040 og OfficialPayments.Det er imidlertid viktig å huske på at alle tre prosessorene tar avgifter på nesten 2% av betalingen din for kredittkorttransaksjoner. Dobbeltsjekk at eventuelle belønninger du tjener er verdt den ekstra kostnaden.

Den billigste måten å betale en skatteregning på er fortsatt via en sjekk eller via IRS Direct Pay, som lar deg betale regningen direkte fra en sparekonto eller en brukskonto. Alle større skatteregistreringstjenester vil gi deg instruksjoner for begge disse betalingsalternativene.

Statlige og lokale inntektsskatter

Mange stater, så vel som noen byer og fylker, har sine egne inntektsskatt. Disse blir samlet inn i tillegg til føderal inntektsskatt. Stater som har en statlig inntektsskatt krever at du leverer en egen statlig selvangivelse, ettersom de har sine egne regler. Hvis du er nysgjerrig på en bestemt stats skattesystem og regler, kan du gå til en av våre statlige skattesider.

Legg igjen en kommentar

Din e-postadresse vil ikke bli publisert. Obligatoriske felt er merket med *