연방 소득세 계산기


연방 소득세

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미국 국세청 (IRS)에서 관리하는 연방 개인 소득세 )는 미국 연방 정부의 가장 큰 수입원입니다. 거의 모든 일하는 미국인은 매년 IRS에 세금 신고서를 제출해야합니다. 이 외에도 대부분의 사람들은 급여에서 원천 징수되는 급여세의 형태로 연중 내내 세금을 납부합니다.

미국의 소득세는 10 %에서 37까지의 세율을 기준으로 계산됩니다. %. 납세자는 공제 및 공제를 청구하여 세금 부담과 납부해야 할 세금을 낮출 수 있습니다.

재무 자문가는 세금이 전반적인 재정 목표에 어떻게 부합하는지 이해하는 데 도움을 줄 수 있습니다. 재정 고문은 은퇴, 주택 소유, 보험 등을 포함한 투자 및 재정 계획을 지원하여 미래를 준비하고 있는지 확인합니다.

소득 세율 계산

The United 주정부는 누진 소득세 제도를 가지고 있습니다. 즉, 소득 수준이 높을수록 세율이 높아집니다. 이를 “한계 세율”이라고하는데, 이는 총 소득에는 적용되지 않고 특정 범위 내의 소득에만 적용된다는 의미입니다. 이러한 범위를 괄호라고합니다.

특정 괄호에 속하는 소득에는 해당 괄호에 대한 세율이 부과됩니다. 아래 표는 연방 소득세의 과세 범위를 보여 주며, 2021 년 초에 납부해야하는 세금 인 2020 년 과세 연도의 세율을 반영합니다.

괄호는 다음에 따라 달라짐을 알 수 있습니다. 독신이든 기혼이든 가장이든 상관 없습니다. 이러한 다양한 범주를 제출 상태라고합니다. 기혼자는 별도로 또는 공동으로 신청할 수 있습니다. 공동으로 신고하는 것이 합리적이지만 특정 상황에서는 별도로 신고하는 것이 더 나은 선택 일 수 있습니다.

위 표의 요율에 따르면 소득이 $ 50,000 인 단일 신고자는 최고 한계 세를받습니다. 22 %의 비율. 그러나 그 납세자는 $ 50,000 모두에 대해 그 세율을 지불하지 않을 것입니다. 과세 소득의 첫 번째 $ 9,875에 대한 세율은 10 %, 다음 $ 30,250에 대한 12 %, 세 번째 부류에 속하는 최종 $ 9,875의 22 %가됩니다. 한계 세율은 특정 범위에 속하는 소득에만 적용되기 때문입니다. 이 세율을 기반으로이 가정의 $ 50,000 소득자는 약 13.6 %의 유효 세율 인 $ 6,790의 빚을지고 있습니다.

면제 및 공제를 사용하여 과세 소득 계산

물론 얼마를 세금 납부는 그렇게 간단하지 않습니다. 우선, 연방 세율은 과세 소득에만 적용됩니다. 이것은 총 소득으로 알려진 총 소득과 다릅니다. 미국에서는 납세자가 과세 소득을 결정하기 위해 총 소득에서 특정 소득을 공제 할 수 있도록 허용하므로 과세 소득은 항상 총 소득보다 적습니다.

과세 소득을 계산하려면 먼저 총 소득에서 특정 조정을해야합니다. 조정 된 총 소득 (AGI). 조정 된 총 소득을 계산 한 후에는 과세 대상 소득에 도달하기 위해 자격이되는 (항목 별 또는 표준) 공제액을 뺄 수 있습니다.

연방 차원에서는 더 이상 개인 면제가 없습니다. 2018 년 이전에는 납세자들이 과세 소득을 낮추는 개인 공제를 청구 할 수있었습니다. 하지만 2017 년 말 트럼프 대통령이 서명 한 새로운 세금 계획은 개인 면제를 없앴습니다.

공제는 다소 복잡합니다. 많은 납세자들이 아래 표에 나와있는 것처럼 신고 상태에 따라 달라지는 표준 공제를 청구합니다.

표준 공제 (2020 년 12 월 업데이트)

신고 상태 표준 공제 금액
싱글 $ 12,400
기혼, 공동 신고 $ 24,800
기혼, 별거 $ 12,400
세대주 $ 18,650

그러나 일부 납세자는 공제 항목을 항목별로 선택할 수 있습니다. 이는 특정 적격 비용 및 지출을 빼는 것을 의미합니다. 가능한 공제에는 학자금 대출이자 지급, IRA에 대한 기부, 이사 비용 및 자영업자를위한 건강 보험 기부금이 포함됩니다. 가장 일반적인 항목 별 공제에는 다음이 포함됩니다.

  • 지급 된 주 및 지방세 공제-SALT 공제라고도하며 납세자는 모든 주 및 지방 재산세와 다음 중 하나를 추가하여 최대 $ 10,000를 공제 할 수 있습니다. 주 및 지방 소득세 또는 판매 세.
  • 지급 된 모기지이자에 대한 공제-최대 2 채의 주택에 대한 모기지에 대해 지급 된이자이며 부채 중 첫 $ 1 백만으로 제한됩니다. 2017 년 12 월 15 일 이후에 구입 한 주택은 모기지의 처음 $ 750,000로 낮아졌습니다.
  • 자선 기부 공제
  • AGI의 7.5 %를 초과하는 의료 비용 공제

대부분의 납세자들은 공제액을 항목별로 구분하지 않습니다. 표준 공제액이 항목 별 공제액의 합계보다 큰 경우 (많은 납세자에 해당) “표준 공제액을 받게됩니다.

조정 된 총 소득에서 공제액을 차감하면 과세 소득입니다. 과세 소득이 0이면 소득세가 없다는 의미입니다.

연방 세금 공제 계산 방법

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소득에 적용되는 조정 및 공제와 달리 , 세금 공제는 귀하의 세금 책임에 적용되며, 이는 귀하가 지불해야하는 세액을 의미합니다.

예를 들어, 과세 소득 및 과세 범위를 기준으로 $ 1,000의 세금 부채가 있다고 계산하는 경우 귀하는 $ 200의 세금 공제를받을 자격이 있으며, 이는 귀하의 책임을 $ 800로 줄일 수 있습니다. 즉, 연방 정부에 $ 800 만 빚진 것입니다.

세금 공제는 특정 상황에서만 수여됩니다. howev 어. 일부 크레딧은 환불이 가능하므로 소득세를 내지 않아도 해당 크레딧을받을 수 있습니다. 반대로, 환불 불가능한 세금 공제는 귀하의 책임을 0보다 낮게 줄일 수 있습니다. 아래 목록은 가장 일반적인 연방 소득세 공제를 설명합니다.

  • 근로 소득세 공제는 특정 수준 이하의 소득을 가진 납세자를위한 환급 가능한 공제입니다. 세 자녀가있는 납세자의 경우 연간 최대 $ 6,660까지, 자녀가 두 명, 한 명 또는 전혀없는 납세자에게는 더 낮은 금액이 될 수 있습니다.
  • 자녀 및 부양 가족 공제액은 다음과 같은 환불 불가능한 크레딧입니다. 일하거나 구직하는 동안 발생한 보육 비용과 관련된 $ 3,000 (한 자녀의 경우) 또는 $ 6,000 (두 명 이상의 자녀의 경우)
  • 입양 크레딧은 입양과 관련된 특정 비용에 해당하는 환불 불가능한 크레딧입니다.
  • American Opportunity Tax Credit은 고등 교육의 첫 4 년 동안 등록비, 수업료, 교재 및 기타 적격 비용에 대해 연간 최대 $ 2,500까지 부분적으로 환불 가능한 크레딧입니다.

에너지 효율적인 장비 설치에 대한 크레딧, 지불 된 외국 세금에 대한 크레딧 및 일부 상황에서 건강 보험 지불에 대한 크레딧을 포함하여 수많은 크레딧이 있습니다.

환급액 계산

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세금 환급 여부는 금액에 따라 다릅니다. 연중 지불 한 세금의. 급여에서 보류 되었기 때문입니다. 그러나 이는 또한 귀하의 납세 의무 및 환급 가능한 세금 공제를 받았는지 여부에 따라 다릅니다.

세금 신고를 할 때 지불해야하는 세금 (납세 의무)이 연중 급여에서 원천 징수 된 금액은 차액에 대한 환불을 받게됩니다. 이것이 사람들이 세금 환급을받는 가장 일반적인 이유입니다.

연중에 세금을 내지 않았고 세금을 내지 않았지만 하나 이상의 환급 가능한 세금 공제를받을 자격이있는 경우 동일한 환급을 받게됩니다. 환급 가능한 크레딧 금액으로.

세금 납부

세금 환급을받지 못하고 대신 세금을 납부해야하는 경우 세금을 줄일 수있는 방법이있을 수 있습니다. 찌르기. 우선, 제때 세금을 신고해야합니다. 그렇지 않으면 늦게 제출하는 경우에도 수수료를 지불해야합니다.

전체 세금 청구서를 감당할 수 없다고 생각되면 가능한 한 많이 지불하고 IRS에 연락해야합니다. 기관은 귀하의 청구서 지불에 도움이되는 몇 가지 지불 옵션을 제공 할 수 있습니다. 예를 들어, IRS는 단기 연장을 제안하거나 일시적으로 징수를 연기 할 수 있습니다. 또한 남은 청구서를 여러 번 할부로 지불 할 수도 있습니다. 연체 잔액에 대해이자 비용을 지불 할 가능성이 있지만 경우에 따라 IRS가 벌금이나 수수료를 면제 할 수도 있습니다. 다시 한 번 말씀 드리지만, 위의 번호로 기관에 전화하여 옵션에 대해 논의해야합니다.

세금 청구서를 지불 할 때 고려해야 할 또 다른 사항은 신용 카드로 세금을 납부 할 수있는 세금 신고 서비스를 사용하는 것입니다. . 이렇게하면 청구서를 지불 할 때 최소한 귀중한 신용 카드 보상과 포인트를받을 수 있습니다. IRS는 PayUSAtax, Pay1040 및 OfficialPayments의 신용 카드로 세금을 징수 할 수 있도록 세 가지 지불 처리 업체를 승인했습니다.그러나 세 프로세서 모두 신용 카드 거래에 대한 결제 금액의 거의 2 %에 해당하는 수수료를 부과한다는 점을 기억하는 것이 중요합니다. 하지만 귀하가 획득 한 모든 보상이 추가 비용의 가치가 있는지 다시 확인하십시오.

세금 청구서를 지불하는 가장 저렴한 방법은 여전히 수표 또는 IRS Direct Pay를 통해 청구서를 직접 지불 할 수 있습니다. 저축 또는 당좌 예금. 모든 주요 세금 신고 서비스는이 두 가지 지불 옵션에 대한 지침을 제공합니다.

주 및 지방 소득세

많은 주와 일부 도시 및 카운티에는 자체적 인 지침이 있습니다. 소득세. 이들은 연방 소득세에 추가로 징수됩니다. 주 소득세가있는 주에는 자체 규칙이 있으므로 별도의 주 세금 신고서를 제출해야합니다. 특정주의 세금 시스템 및 규칙에 대해 궁금한 경우 주 세금 페이지 중 하나를 방문하세요.

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