Szövetségi jövedelemadó kalkulátor

A szövetségi jövedelemadó

Fotó jóváírás: © iStock.com / Veni

A Bevételi Szolgálat (IRS) által kezelt szövetségi személyi jövedelemadó ) az amerikai szövetségi kormány legnagyobb bevételi forrása. Szinte minden dolgozó amerikai köteles minden évben adóbevallást benyújtani az IRS-hez. Emellett a legtöbb ember egész évben fizet adót béradók formájában, amelyeket visszatartanak a fizetési csekkjeiből.

Az Egyesült Államokban a jövedelemadókat a 10% és 37% közötti adókulcsok alapján számítják ki. %. Az adózók csökkenthetik adóterheiket és az adók összegét levonások és jóváírások igénylésével.

A pénzügyi tanácsadó segíthet megérteni, hogy az adók hogyan illeszkednek átfogó pénzügyi céljaihoz. A pénzügyi tanácsadók befektetési és pénzügyi tervekben is segítséget nyújthatnak, ideértve a nyugdíjazást, a háztulajdonlást, a biztosítást és egyebeket, hogy megbizonyosodjanak arról, hogy felkészültek a jövőre.

Jövedelemadó-kulcs kiszámítása

Az Egyesült Az államok progresszív jövedelemadó-rendszerrel rendelkeznek. Ez azt jelenti, hogy magasabb jövedelemszint esetén magasabb adókulcsok vannak. Ezeket “marginális adókulcsoknak” nevezzük, vagyis nem a teljes jövedelemre vonatkoznak, hanem csak egy meghatározott tartományba eső jövedelemre. Ezeket a tartományokat zárójelnek nevezzük.

Egy adott zárójelbe eső jövedelmet az adott zárójel szerinti adókulccsal kell megadóztatni. Az alábbi táblázat a szövetségi jövedelemadó adózási zárójelét mutatja, és tükrözi a 2020-as adóév kulcsait, amelyek a 2021 elején esedékes adók.

Észre fogja venni, hogy a zárójelek attól függően változnak akár egyedülálló, házas vagy háztartásfő. Ezeket a különböző kategóriákat iktatási állapotoknak nevezzük. A házasok dönthetnek úgy, hogy külön vagy közösen benyújtják az iratot. Bár gyakran van értelme a közösen benyújtani, bizonyos esetekben a különálló bejelentés lehet a jobb választás.

A fenti táblázatban szereplő kulcsok alapján egyetlen 50 000 dolláros jövedelemmel rendelkező iratkezelőnek felső marginális adója lenne aránya 22%. Ez az adófizető azonban nem fizetné ezt a kulcsot mind az 50 000 dollárért. Az adóköteles jövedelem első 9875 dollárának mértéke 10% lenne, majd a következő 30 250 dollárnál 12%, majd a harmadik zárójelbe eső végső 9875 dollárnál 22%. A marginális adókulcsok ugyanis csak azokra a jövedelmekre vonatkoznak, amelyek az adott kategóriába tartoznak. Ezen arányok alapján ez a feltételezett 50 000 dolláros kereső 6790 dollárral tartozik, ami körülbelül 13,6% -os tényleges adókulcs.

Az adóköteles jövedelem kiszámítása mentességek és levonások segítségével

Természetesen annak kiszámítása, hogy mennyi adótartozással nem olyan egyszerű. Kezdetnek a szövetségi adókulcsok csak az adóköteles jövedelemre vonatkoznak. Ez eltér a teljes jövedelmétől, más néven bruttó jövedelemtől. Az adóköteles jövedelem mindig alacsonyabb, mint a bruttó jövedelem, mivel az Egyesült Államok lehetővé teszi az adófizetők számára, hogy bizonyos jövedelmeket levonjanak a bruttó jövedelmükből az adóköteles jövedelem meghatározása érdekében.

Az adóköteles jövedelem kiszámításához először a bruttó jövedelem bizonyos korrekcióit kell végrehajtania. kiigazított bruttó jövedelem (AGI). Miután kiszámította a kiigazított bruttó jövedelmet, kivonhat minden olyan levonást, amelyre jogosult (tételes vagy standard), hogy adóköteles jövedelemhez jusson.

Ne feledje, hogy szövetségi szinten már nincsenek személyes mentességek. 2018 előtt az adófizetők személyi mentességet igényelhettek, ami csökkentette az adóköteles jövedelmet. A Trump elnök által 2017 végén aláírt új adóterv megszüntette a személyi mentességet.

A levonások némileg bonyolultabbak. Sok adófizető a szokásos levonást követeli, amely a bejelentési státusztól függően változik, amint az az alábbi táblázat mutatja.

Normál levonások (Frissítve 2020 decemberében)

iktatási állapot normál levonási összeg
Egyetlen 12 400 USD
Házasok, közösen iktatnak 24 800 USD
Házasok, külön iktatják 12 400 USD
háztartásfő 18 650 USD

Néhány adófizető azonban dönthet úgy, hogy tételesen felsorolja levonásait. Ez bizonyos elszámolható költségek és kiadások levonását jelenti. A lehetséges levonások magukban foglalják a diákhitel-kamatfizetések, az IRA-hoz való hozzájárulások, az költözési költségek és az önálló vállalkozók egészségbiztosítási hozzájárulásait. A legelterjedtebb tételes levonások a következőket is tartalmazzák:

  • A befizetett állami és helyi adók levonása – más néven SALT-levonás, lehetővé teszi az adózók számára, hogy akár 10 000 USD-t levonjanak minden állami és helyi ingatlanadóból, plusz: állami és helyi jövedelemadóik vagy forgalmi adóik.
  • A befizetett jelzálog-kamat levonása – Legfeljebb két lakás jelzálogkölcsönéből fizetett kamat, amely az első egymillió dolláros adósságra korlátozódik. A 2017. december 15-e után vásárolt lakásoknál ez a jelzálog első 750 000 dollárjára csökkent.
  • Karitatív hozzájárulások levonása
  • Az AGI 7,5% -át meghaladó egészségügyi kiadások levonása

Ne feledje, hogy a legtöbb adófizető nem tételesen sorolja fel levonásait. Ha a standard levonás nagyobb, mint a tételes levonások összege (mint sok adófizető esetében), akkor megkapja a szokásos levonást.

Miután levonta a korrigált bruttó jövedelemből a levonásokat, az adóköteles jövedelme. Ha az adóköteles jövedelme nulla, ez azt jelenti, hogy nem tartozik jövedelemadóval.

A szövetségi adójóváírás kiszámítása

© iStock.com / Pgiam

A kiigazításokkal és levonásokkal ellentétben, amelyek a jövedelmére vonatkoznak , adójóváírás vonatkozik az adókötelezettségére, ami azt jelenti, hogy mekkora összegű adóval tartozik.

Például, ha kiszámítja, hogy adóköteles jövedelme és adókötele alapján 1000 dolláros adókötelezettséggel rendelkezik, és jogosult vagy 200 dolláros adójóváírásra, amely csökkentené a felelősségedet 800 dollárra. Más szavakkal, csak 800 dollárral tartoznál a szövetségi kormánynak.

Az adójóváírást csak bizonyos körülmények között adják meg, er. Néhány jóváírás visszatéríthető, ami azt jelenti, hogy akkor is fizethet érte, ha nem tartozik jövedelemadóval. Ezzel ellentétben a vissza nem térítendő adójóváírások csökkenthetik a felelősségét nem kevesebb, mint nulla. Az alábbi lista ismerteti a leggyakoribb szövetségi jövedelemadó-jóváírásokat.

  • A keresett jövedelemadó-visszatérítés visszatérítendő hitel azon adózók számára, akiknek jövedelme egy bizonyos szint alatt van. A jóváírás legfeljebb 6 660 USD lehet három vagy több gyermekes adózók számára, vagy alacsonyabb összeg két, egy vagy nem gyermekes adózók esetében.
  • A gyermek és az eltartott gondozási jóváírás legfeljebb visszatérítendő hitel. 3000 USD (egy gyermekért) vagy 6000 USD (két vagy több gyermekért) a munka vagy a munka keresése közben felmerülő gyermekgondozási költségekkel kapcsolatosan.
  • Az örökbefogadási jóváírás egy nem visszatérítendő hitel, amely megegyezik a gyermek örökbefogadásával kapcsolatos bizonyos kiadásokkal. gyermek.
  • Az American Opportunity adójóváírás részlegesen visszatérítendő, legfeljebb 2500 USD összegű jóváírás évente a beiskolázási díjakért, a tandíjért, a tananyagokért és egyéb szakképzett kiadásokért a középiskola utáni első négy évben.

Számos egyéb kredit létezik, beleértve az energiatakarékos berendezések telepítéséhez szükséges krediteket, a befizetett külföldi adók jóváírását és bizonyos esetekben az egészségbiztosítási kifizetések jóváírását.

Az adó-visszatérítés kiszámítása

Kép jóváírása: © iStock.com / ShaneKato

Az, hogy Ön visszatérít-e vagy sem, az összegtől függ az év során befizetett adókból. Ez azért van, mert visszatartották őket a fizetéséből. Ez azonban az Ön adófizetési kötelezettségétől és attól függ, hogy kapott-e visszatérítendő adójóváírást.

Az adóbevallás benyújtásakor, ha az adókötelezettség (adókötelezettség) kisebb, mint a az év folyamán visszatartott fizetési összegéből visszatérítést kap a különbözetért. Ez a leggyakoribb oka annak, hogy az emberek adó-visszatérítést kapnak.

Ha az év folyamán nem fizetett adót és nem tartozik adóval, de jogosult egy vagy több visszatérítendő adójóváírásra, akkor egyenlő összegű visszatérítést is kap a jóváírások visszatérítendő összegére.

Adóid befizetése

Ha nem kapsz visszatérítést, és ehelyett pénzzel tartozol, akkor adócsökkentés lehetséges. fullánk. Kezdetnek még mindig időben kell benyújtania az adókat. Ellenkező esetben a késedelmes bejelentésért díjat is kell fizetnie.

Ha úgy gondolja, hogy nem engedheti meg magának a teljes adószámlát, akkor annyit kell fizetnie, amennyit csak lehet, és forduljon az IRS-hez. Előfordulhat, hogy az ügynökség fel tud ajánlani néhány fizetési lehetőséget, amelyek segítenek kifizetni számláját. Például az IRS felajánlhat egy rövid távú meghosszabbítást vagy ideiglenesen késleltetheti a gyűjtést. Lehet arra is lehetősége, hogy több részletben fizesse meg fennmaradó számláját. Valószínűleg továbbra is fizet kamatterheket a lejárt egyenlegek után, de bizonyos esetekben az IRS akár lemondhat a büntetésekről vagy díjakról is. Ismét fel kell hívnia az ügynökséget a fenti telefonszámon, hogy megbeszélje a lehetőségeit.

Amint befizeti az adószámlát, egy másik szempont, amelyet figyelembe kell venni, egy olyan adóbevallási szolgáltatás használata, amely lehetővé teszi az adók hitelkártyával történő befizetését. . Így legalább értékes hitelkártya jutalmakat és pontokat kaphat, amikor kifizeti számláját. Az IRS három fizetési feldolgozót engedélyezett az adófizetések hitelkártyás beszedésére: PayUSAtax, Pay1040 és OfficialPayments.Fontos azonban szem előtt tartani, hogy mindhárom processzor fizetésének csaknem 2% -át felszámítja a hitelkártya-tranzakciókért. Ellenőrizze még egyszer, hogy bármilyen elnyert jutalma megéri-e ezt a többletköltséget.

Az adószámla megfizetésének legolcsóbb módja még mindig csekken vagy az IRS Direct Pay-n keresztül, amely lehetővé teszi, hogy közvetlenül a megtakarítási vagy folyószámla. Valamennyi fő adószolgáltató tájékoztatást nyújt mindkét fizetési lehetőségről.

Állami és helyi jövedelemadók

Sok államnak, valamint néhány városnak és megyének megvan a sajátja jövedelemadó. Ezeket a szövetségi jövedelemadó mellett beszedik. Azok az államok, amelyeknek van állami jövedelemadójuk, külön állami bevallást kell benyújtaniuk, mivel saját szabályaik vannak. Ha kíváncsi egy adott állam adórendszerére és szabályaira, keresse fel az egyik állami adóoldalunkat.

Vélemény, hozzászólás?

Az email címet nem tesszük közzé. A kötelező mezőket * karakterrel jelöltük