Calculateur d’impôt fédéral

Impôt fédéral sur le revenu

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L’impôt fédéral sur le revenu des particuliers administré par l’Internal Revenue Service (IRS ) est la principale source de revenus du gouvernement fédéral américain. Presque tous les Américains qui travaillent sont tenus de déposer une déclaration de revenus auprès de l’IRS chaque année. De plus, la plupart des gens paient des impôts tout au long de l’année sous forme de charges sociales qui sont retenues sur leur chèque de paie.

Les impôts sur le revenu aux États-Unis sont calculés sur la base de taux d’imposition allant de 10% à 37 %. Les contribuables peuvent réduire leur fardeau fiscal et le montant des impôts qu’ils doivent en réclamant des déductions et des crédits.

Un conseiller financier peut vous aider à comprendre comment les impôts s’intègrent dans vos objectifs financiers globaux. Les conseillers financiers peuvent également vous aider avec les plans d’investissement et financiers, y compris la retraite, l’accession à la propriété, l’assurance et plus, pour vous assurer que vous préparez l’avenir.

Calcul du taux d’imposition sur le revenu

The United Les États ont un système d’impôt sur le revenu progressif. Cela signifie qu’il existe des taux d’imposition plus élevés pour des niveaux de revenu plus élevés. Ils sont appelés «taux d’imposition marginaux», ce qui signifie qu’ils ne s’appliquent pas au revenu total, mais uniquement au revenu compris dans une fourchette spécifique. Ces fourchettes sont appelées fourchettes.

Les revenus compris dans une fourchette spécifique sont imposés au taux correspondant à cette fourchette. Le tableau ci-dessous montre les tranches d’imposition de l’impôt fédéral sur le revenu et reflète les taux pour l’année d’imposition 2020, qui sont les impôts dus au début de 2021.

Vous remarquerez que les tranches varient en fonction de que vous soyez célibataire, marié ou chef de famille. Ces différentes catégories sont appelées statuts de dépôt. Les personnes mariées peuvent choisir de déposer séparément ou conjointement. Bien qu’il soit souvent judicieux de déposer une déclaration conjointement, une déclaration distincte peut être le meilleur choix dans certaines situations.

Selon les taux indiqués dans le tableau ci-dessus, un déclarant unique avec un revenu de 50 000 $ aurait un impôt marginal supérieur taux de 22%. Cependant, ce contribuable ne paierait pas ce taux sur les 50 000 $. Le taux sur les premiers 9 875 $ de revenu imposable serait de 10%, puis de 12% sur les 30 250 $ suivants, puis de 22% sur les 9 875 $ finaux tombant dans la troisième tranche. En effet, les taux d’imposition marginaux ne s’appliquent qu’aux revenus qui relèvent de cette tranche spécifique. Sur la base de ces taux, ce revenu hypothétique de 50000 $ doit 6790 $, ce qui correspond à un taux d’imposition effectif d’environ 13,6%.

Calcul du revenu imposable à l’aide d’exemptions et de déductions

Bien sûr, calculer combien vous devez en impôt n’est pas aussi simple. Pour commencer, les taux d’imposition fédéraux s’appliquent uniquement au revenu imposable. Ceci est différent de votre revenu total, également appelé revenu brut. Le revenu imposable est toujours inférieur au revenu brut puisque les États-Unis permettent aux contribuables de déduire certains revenus de leur revenu brut pour déterminer le revenu imposable.

Pour calculer le revenu imposable, vous commencez par effectuer certains ajustements du revenu brut pour arriver à revenu brut ajusté (AGI). Une fois que vous avez calculé le revenu brut ajusté, vous pouvez soustraire toutes les déductions auxquelles vous avez droit (détaillées ou standard) pour obtenir un revenu imposable.

Notez qu’il n’y a plus d’exemptions personnelles au niveau fédéral. Avant 2018, les contribuables pouvaient demander une exonération personnelle, ce qui réduisait le revenu imposable. Le nouveau plan fiscal signé par le président Trump à la fin de 2017 a toutefois éliminé l’exemption personnelle.

Les déductions sont un peu plus compliquées. De nombreux contribuables réclament la déduction standard, qui varie en fonction du statut de déclaration, comme indiqué dans le tableau ci-dessous.

Déductions standard (mise à jour en décembre 2020)

Statut de dépôt Montant de la déduction standard
Célibataire 12 400 $
Marié, dépôt conjoint 24 800 $
Marié, dépôt séparé 12 400 $
Chef de ménage 18 650 $

Certains contribuables peuvent toutefois choisir de détailler leurs déductions. Cela signifie soustraire certaines dépenses et dépenses admissibles. Les déductions possibles comprennent celles pour les paiements d’intérêts sur les prêts étudiants, les contributions à un IRA, les frais de déménagement et les cotisations d’assurance maladie pour les travailleurs indépendants. Les déductions détaillées les plus courantes comprennent également:

  • Déduction pour les impôts nationaux et locaux payés – Également connue sous le nom de déduction SALT, elle permet aux contribuables de déduire jusqu’à 10000 $ de tout impôt foncier national et local plus soit leurs impôts locaux et nationaux sur le revenu ou les taxes de vente.
  • Déduction pour intérêts hypothécaires payés – Intérêts payés sur les prêts hypothécaires d’au plus deux maisons, limités à votre premier million de dollars de dettes. Les maisons achetées après le 15 décembre 2017 ont été abaissées à la première tranche de 750 000 $ de l’hypothèque.
  • Déduction pour dons de bienfaisance
  • Déduction pour frais médicaux dépassant 7,5% de l’AGI

Gardez à l’esprit que la plupart des contribuables ne détaillent pas leurs déductions. Si la déduction forfaitaire est supérieure à la somme de vos déductions détaillées (comme c’est le cas pour de nombreux contribuables), vous recevrez la déduction forfaitaire.

Une fois que vous avez soustrait les déductions de votre revenu brut ajusté, vous avez votre revenu imposable. Si votre revenu imposable est nul, cela signifie que vous ne devez aucun impôt sur le revenu.

Comment calculer les crédits d’impôt fédéraux

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Contrairement aux ajustements et aux déductions, qui s’appliquent à votre revenu , les crédits d’impôt s’appliquent à votre obligation fiscale, c’est-à-dire le montant d’impôt que vous devez.

Par exemple, si vous calculez que vous avez une obligation fiscale de 1 000 $ en fonction de votre revenu imposable et de votre tranche d’imposition, et vous avez droit à un crédit d’impôt de 200 $, ce qui réduirait votre responsabilité à 800 $. En d’autres termes, vous ne devriez que 800 $ au gouvernement fédéral.

Les crédits d’impôt ne sont accordés que dans certaines circonstances, cependant euh. Certains crédits sont remboursables, ce qui signifie que vous pouvez en recevoir le paiement même si vous ne devez pas d’impôt sur le revenu. En revanche, les crédits d’impôt non remboursables peuvent réduire votre responsabilité au moins égale à zéro. La liste ci-dessous décrit les crédits d’impôt fédéraux les plus courants.

  • Le crédit d’impôt sur le revenu gagné est un crédit remboursable pour les contribuables dont le revenu est inférieur à un certain niveau. Le crédit peut aller jusqu’à 6 660 $ par an pour les contribuables avec trois enfants ou plus, ou des montants inférieurs pour les contribuables avec deux, un ou pas d’enfants.
  • Le crédit pour enfants et personnes à charge est un crédit non remboursable pouvant aller jusqu’à 3 000 $ (pour un enfant) ou 6 000 $ (pour deux enfants ou plus) liés aux frais de garde d’enfants engagés pendant qu’ils travaillent ou recherchent du travail.
  • Le crédit d’adoption est un crédit non remboursable égal à certaines dépenses liées à l’adoption de un enfant.
  • L’American Opportunity Tax Credit est un crédit partiellement remboursable pouvant aller jusqu’à 2500 USD par an pour les frais d’inscription, les frais de scolarité, le matériel de cours et d’autres dépenses admissibles pour vos quatre premières années d’études postsecondaires.

Il existe de nombreux autres crédits, notamment des crédits pour l’installation d’équipements écoénergétiques, un crédit pour les impôts étrangers payés et un crédit pour les paiements d’assurance maladie dans certaines situations.

Calcul de votre remboursement de taxe

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La question de savoir si vous obtenez ou non un remboursement d’impôt dépend du montant d’impôts que vous avez payés au cours de l’année. C’est parce qu’ils ont été retenus de votre chèque de paie. Cependant, cela dépend également de votre obligation fiscale et du fait que vous ayez reçu ou non des crédits d’impôt remboursables.

Lorsque vous produisez votre déclaration de revenus, si le montant des impôts que vous devez (votre obligation fiscale) est inférieur au montant retenu sur votre chèque de paie au cours de l’année, vous recevrez un remboursement de la différence. C’est la raison la plus courante pour laquelle les gens reçoivent un remboursement d’impôt.

Si vous n’avez payé aucun impôt au cours de l’année et que vous ne devez aucun impôt, mais que vous avez droit à un ou plusieurs crédits d’impôt remboursables, vous recevrez également un remboursement égal au montant remboursable des crédits.

Payer vos impôts

Si vous n’obtenez pas de remboursement d’impôt et que vous devez plutôt de l’argent le jour des impôts, il existe peut-être un moyen de réduire le piquer. Pour commencer, vous devez toujours produire vos impôts à temps. Sinon, vous devrez également payer des frais pour un dépôt tardif.

Si vous ne pensez pas que vous pouvez payer votre facture fiscale complète, vous devez payer autant que vous le pouvez et contacter l’IRS. L’agence pourra peut-être vous proposer quelques options de paiement pour vous aider à régler votre facture. Par exemple, l’IRS peut offrir une prolongation à court terme ou retarder temporairement la collecte. Vous pouvez également avoir la possibilité de payer votre facture restante en plusieurs versements. Vous paierez probablement encore des frais d’intérêt sur les soldes en souffrance, mais dans certains cas, l’IRS peut même renoncer à des pénalités ou des frais. Encore une fois, vous devriez appeler l’agence au numéro ci-dessus pour discuter de vos options.

Lorsque vous payez votre facture fiscale, une autre chose à considérer est d’utiliser un service de déclaration de revenus qui vous permet de payer vos taxes par carte de crédit . De cette façon, vous pouvez au moins obtenir de précieuses récompenses et points de carte de crédit lorsque vous payez votre facture. L’IRS a autorisé trois processeurs de paiement à collecter les paiements d’impôts par carte de crédit: PayUSAtax, Pay1040 et OfficialPayments.Cependant, il est important de garder à l’esprit que les trois processeurs facturent des frais de près de 2% de votre paiement pour les transactions par carte de crédit. Vérifiez que toutes les récompenses que vous gagnez valent ce coût supplémentaire.

Le moyen le moins cher de payer une facture fiscale est toujours par chèque ou via IRS Direct Pay, qui vous permet de payer votre facture directement un compte d’épargne ou un compte courant. Tous les principaux services de déclaration de revenus vous fourniront des instructions pour ces deux options de paiement.

Impôts sur le revenu des États et locaux

De nombreux États, ainsi que certaines villes et comtés, ont leurs propres impôts sur le revenu. Ceux-ci sont perçus en plus de l’impôt fédéral sur le revenu. Les États qui ont un impôt sur le revenu d’État exigent que vous produisiez une déclaration de revenus d’État distincte, car ils ont leurs propres règles. Si vous « êtes curieux de connaître le système et les règles fiscales d’un État en particulier, visitez l’une de nos pages sur les impôts de l’État.

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