liittovaltion tuloverolaskin

liittovaltion tulovero

Valokuvahyvitys: © iStock.com / Veni

Liittovaltion henkilökohtainen tulovero, jota hallinnoi Sisäinen verovirasto (IRS) ) on suurin tulonlähde Yhdysvaltain liittohallitukselle. Lähes kaikkien työskentelevien amerikkalaisten on tehtävä veroilmoitus IRS: lle vuosittain. Tämän lisäksi useimmat ihmiset maksavat veroja koko vuoden ajan palkkaveroina, jotka pidätetään heidän palkkatarkistuksistaan.

Tuloverot Yhdysvalloissa lasketaan veroasteiden perusteella, jotka vaihtelevat välillä 10% – 37 %. Veronmaksajat voivat vähentää verorasitustaan ja veronsa määrää vaatimalla vähennyksiä ja hyvityksiä.

Taloudellinen neuvonantaja voi auttaa sinua ymmärtämään, kuinka verot sopivat yleisiin taloudellisiin tavoitteisiisi. Talousneuvojat voivat myös auttaa sijoittamisessa ja rahoitussuunnitelmissa, mukaan lukien eläkkeelle siirtyminen, kodinomistus, vakuutukset ja muut, varmistaaksesi, että valmistaudut tulevaisuuteen.

Tuloveroprosentin laskeminen

Yhdistynyt kuningaskunta Valtioilla on progressiivinen tuloverojärjestelmä. Tämä tarkoittaa, että korkeammilla tulotasoilla on korkeampi veroaste. Näitä kutsutaan ”marginaaliveroasteiksi”, mikä tarkoittaa, että niitä ei sovelleta kokonaistuloihin, vaan vain tietyn alueen tuloihin. Näitä alueita kutsutaan suluiksi.

Tiettyyn sulkeeseen kuuluvia tuloja verotetaan kyseisen hakasumman verokannalla. Seuraavassa taulukossa on esitetty liittovaltion tuloverotuksen verokannat ja se heijastaa verovuoden 2020 verokantoja, jotka ovat vuoden 2021 alussa maksettavia veroja.

Huomaat, että suluissa on eroja riippuen olitpa naimaton, naimisissa vai perhepää. Näitä eri luokkia kutsutaan arkistointitiloiksi. Naimisissa olevat voivat halutessaan jättää hakemuksen erikseen tai yhdessä. Vaikka on usein järkevää arkistoida yhdessä, arkistointi erikseen voi olla parempi valinta tietyissä tilanteissa.

Yllä olevan taulukon hintojen perusteella yhdellä arkistoijalla, jonka tulot ovat 50 000 dollaria, olisi ylimääräinen marginaalivero 22 prosenttia. Kyseinen veronmaksaja ei kuitenkaan maksa tätä verokantaa kaikilta 50 000 dollarilta. Ensimmäisen 9 875 dollarin verotettavan tulon verokanta olisi 10%, sitten 12% seuraavasta 30 250 dollarista, sitten 22% lopullisesta 9875 dollarista, joka putoaa kolmannelle sululle. Tämä johtuu siitä, että marginaaliveroasteita sovelletaan vain tuloihin, jotka kuuluvat kyseiseen tiettyyn luokkaan. Näiden verokantojen perusteella tämä hypoteettinen 50 000 dollarin ansaitsija on 6 790 dollaria, mikä on noin 13,6 prosentin todellinen veroaste.

Verotettavan tulon laskeminen verovapautusten ja vähennysten avulla

Tietysti lasketaan, kuinka paljon olet verovelkaa, ei ole aivan niin yksinkertaista. Ensinnäkin liittovaltion verokannat koskevat vain verotettavaa tuloa. Tämä on erilainen kuin kokonaistulosi, toisin sanoen bruttotulo. Verotettava tulo on aina pienempi kuin bruttotulo, koska Yhdysvallat antaa veronmaksajien vähentää verotettavan tulon määrittelemällä tietyt tulot bruttotulostaan.

Verotettavan tulon laskemiseksi aloitat tekemällä tiettyjä mukautuksia bruttotuloista saadaksesi oikaistu bruttotulo (AGI). Kun olet laskenut oikaistut bruttotulot, voit vähentää verotettavan tulon saavuttamiseksi vähennykset, joihin olet oikeutettu (joko eriteltyinä tai vakioina).

Huomaa, että liittovaltion tasolla ei ole enää henkilökohtaisia vapautuksia. Ennen vuotta 2018 veronmaksajat voivat hakea henkilökohtaista vapautusta, joka alensi verotettavaa tuloa. Presidentti Trumpin vuoden 2017 lopulla allekirjoittama uusi verosuunnitelma kuitenkin poisti henkilökohtaisen vapautuksen.

Vähennykset ovat hieman monimutkaisempia. Monet veronmaksajat vaativat tavanomaista vähennystä, joka vaihtelee arkistoinnin tilan mukaan, kuten alla olevassa taulukossa esitetään.

Vakiovähennykset (päivitetty joulukuussa 2020)

arkistointitila Vakiovähennysmäärä
Yksittäinen 12 400 dollaria
Naimisissa, arkistointi yhdessä 24800 dollaria
Naimisissa, arkistointi erikseen 12 400 dollaria
Kotitalouden päällikkö 18650 dollaria

Jotkut veronmaksajat voivat kuitenkin päättää eritellä vähennyksensä. Tämä tarkoittaa tiettyjen tukikelpoisten kustannusten vähentämistä. Mahdolliset vähennykset sisältävät vähennykset opiskelulainojen korkomaksuista, maksuista IRA: lle, muuttokustannuksista ja itsenäisten ammatinharjoittajien sairausvakuutusmaksuista. Yleisimpiä eriteltyjä vähennyksiä ovat myös:

  • Vähennykset maksetuista valtion ja paikallisista veroista – Tunnetaan myös nimellä SALT-vähennys, joten veronmaksajat voivat vähentää jopa 10000 dollaria kaikista valtion ja paikallisista kiinteistöveroista plus joko valtion ja paikalliset tuloverot tai myyntiverot.
  • Maksettujen asuntolainakorojen vähennys – Korot, jotka maksetaan enintään kahden kodin kiinnityksistä, ja se on rajoitettu ensimmäiseen miljoonan dollarin velkaan. Kodit, jotka on ostettu 15. joulukuuta 2017 jälkeen, ovat laskeneet asuntolainan ensimmäisiin 750 000 dollariin.
  • Vähennys hyväntekeväisyyteen suoritettavista maksuista
  • Vähennykset sairauskuluista, jotka ylittävät 7,5% AGI: stä

Muista, että suurin osa veronmaksajista ei eritä vähennyksiä. Jos tavanomainen vähennys on suurempi kuin eriteltyjen vähennysten summa (kuten monille veronmaksajille), saat normaalin vähennyksen.

Kun olet vähentänyt vähennykset oikaistusta bruttotulostasi, olet verotettava tulosi. Jos verotettava tulosi on nolla, se tarkoittaa, että et ole verovelvollinen.

Kuinka laskea liittovaltion verohyvityksiä

© iStock.com / Pgiam

Toisin kuin oikaisut ja vähennykset, joita sovelletaan tuloihisi , verohyvitykset koskevat verovelkojasi, mikä tarkoittaa verosi määrää.

Jos esimerkiksi lasket, että verovelvollisuutesi on 1 000 dollaria verotettavan tulosi ja veroluokkasi perusteella, ja olet oikeutettu 200 dollarin verohyvitykseen, mikä vähentäisi velkaa 800 dollariin. Toisin sanoen olisit velkaa vain 800 dollaria liittohallitukselle.

Verohyvitykset myönnetään vain tietyissä olosuhteissa. er. Jotkut hyvitykset ovat palautettavissa, mikä tarkoittaa, että voit saada niistä maksun, vaikka et olisi verovelvollinen. Sitä vastoin hyvittämättömät verohyvitykset voivat vähentää velkaa vähintään nollaan. Alla olevassa luettelossa kuvataan yleisimmät liittovaltion tuloverohyvitykset.

  • Ansaitun tuloveron hyvitys on palautettava hyvitys verovelvollisille, joiden tulot ovat tietyn tason alapuolella. Luotto voi olla enintään 6 660 dollaria vuodessa verovelvollisille, joilla on kolme tai useampia lapsia, tai pienempi summa verovelvollisille, joilla on kaksi, yksi tai ei lasta.
  • Lasten ja huollettavien hoitohyvitys on hyvitettävä hyvitys, joka on enintään 3 000 dollaria (yhdelle lapselle) tai 6 000 dollaria (kahdelle tai useammalle lapselle), jotka liittyvät lastenhoitokuluihin työskennellessäsi tai työtä etsittäessä.
  • Adoptiohyvitys on hyvitettävä hyvitys, joka vastaa tiettyjä lapsen adoptioon liittyviä kuluja. lapsi.
  • American Opportunity Tax Credit on osittain palautettava hyvitys, joka on enintään 2500 dollaria vuodessa ilmoittautumismaksuihin, lukukausimaksuihin, kurssimateriaaleihin ja muihin päteviin kuluihin keskiasteen jälkeisen ensimmäisen neljän vuoden aikana.

On olemassa lukuisia muita hyvityksiä, mukaan lukien hyvitykset energiatehokkaiden laitteiden asennuksesta, hyvitys ulkomaille maksetuista veroista ja hyvitys sairausvakuutusmaksuista joissakin tilanteissa.

Veronpalautuksen laskeminen

Valokuvahyvitys: © iStock.com / ShaneKato

Saatko veronpalautuksen vai ei, määrä riippuu vuoden aikana maksamastasi verosta. Tämä johtuu siitä, että ne pidätettiin palkkasi. Se riippuu kuitenkin myös verovelvollisuudestasi ja siitä, saitko hyvitettäviä verohyvityksiä.

Kun annat veroilmoituksesi, jos veron määrä (verovelka) on pienempi kuin summa, joka pidätettiin palkkastasi vuoden aikana, saat hyvityksen erosta. Tämä on yleisin syy, miksi ihmiset saavat veronpalautuksen.

Jos et maksanut veroja vuoden aikana etkä ole veroja, mutta sinulla on oikeus saada yksi tai useampi palautettava verohyvitys, saat myös saman verran hyvitystä. hyvitysten palautettavissa olevaan määrään.

Verojen maksaminen

Jos et saa veronpalautusta ja olet sen sijaan velkaa rahaa veropäivänä, voi olla tapa vähentää pisto. Ensinnäkin, sinun on silti ilmoitettava verosi ajoissa. Muussa tapauksessa joudut myös maksamaan maksun myöhästymisestä.

Jos et usko, että sinulla on varaa koko verolaskuun, sinun on maksettava niin paljon kuin mahdollista ja otettava yhteyttä IRS: ään. Toimisto voi tarjota sinulle muutaman maksuvaihtoehdon, joka auttaa sinua maksamaan laskusi. Esimerkiksi IRS voi tarjota lyhytaikaisen jatkamisen tai tilapäisesti viivästyttää keruuta. Sinulla voi myös olla mahdollisuus maksaa jäljellä oleva lasku useissa erissä. Maksat todennäköisesti edelleen erääntyneiden saldojen korkomaksuja, mutta joissakin tapauksissa IRS voi jopa luopua sakoista tai maksuista. Jälleen kerran sinun tulee soittaa virastolle yllä olevaan numeroon keskustellaksesi vaihtoehdoistasi.

Kun maksat verolaskua, on otettava huomioon myös veroilmoituspalvelu, jonka avulla voit maksaa verosi luottokortilla . Näin voit ainakin saada arvokkaita luottokorttipalkintoja ja pisteitä, kun maksat laskua. IRS on valtuuttanut kolme maksuprosessoria keräämään veromaksuja luottokortilla: PayUSAtax, Pay1040 ja OfficialPayments.On kuitenkin tärkeää pitää mielessä, että kaikki kolme prosessoria veloittavat lähes 2% maksustasi luottokorttitapahtumista. Tarkista vielä, että ansaitsemasi palkkiot ovat kuitenkin ylimääräisten kustannusten arvoisia.

Halvin tapa maksaa verolasku on edelleen sekillä tai IRS Direct Paylla, jonka avulla voit maksaa laskusi suoraan säästö- tai sekkitili. Kaikissa tärkeimmissä veroilmoituspalveluissa on ohjeet molemmille näistä maksuvaihtoehdoista.

Osavaltioiden ja paikalliset tuloverot

Monilla osavaltioilla sekä joillakin kaupungeilla ja maakunnilla on omat Tuloverot. Nämä kerätään liittovaltion tuloveron lisäksi. Osavaltiot, joilla on osavaltion tulovero, edellyttävät, että annat erillisen valtion veroilmoituksen, koska niillä on omat säännöt. Jos olet utelias tietyn valtion verojärjestelmään ja sääntöihin, käy yhdellä valtion verosivuiltamme.

Vastaa

Sähköpostiosoitettasi ei julkaista. Pakolliset kentät on merkitty *