Calculadora de impuesto sobre la renta federal

Impuesto sobre la renta federal

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El impuesto sobre la renta personal federal administrado por el Servicio de Impuestos Internos (IRS ) es la mayor fuente de ingresos del gobierno federal de EE. UU. Casi todos los estadounidenses que trabajan deben presentar una declaración de impuestos ante el IRS cada año. Además de esto, la mayoría de las personas paga impuestos durante todo el año en forma de impuestos sobre la nómina que se retienen de sus cheques de pago.

Los impuestos sobre la renta en los EE. UU. Se calculan en base a tasas impositivas que van del 10% al 37 %. Los contribuyentes pueden reducir su carga tributaria y la cantidad de impuestos que deben al reclamar deducciones y créditos.

Un asesor financiero puede ayudarlo a comprender cómo los impuestos encajan en sus objetivos financieros generales. Los asesores financieros también pueden ayudar con planes de inversión y financieros, incluida la jubilación, la propiedad de vivienda, los seguros y más, para asegurarse de que se esté preparando para el futuro.

Cálculo de la tasa del impuesto sobre la renta

The United Los estados tienen un sistema de impuesto sobre la renta progresivo. Esto significa que hay tasas impositivas más altas para niveles de ingresos más altos. Estos se denominan «tasas impositivas marginales», lo que significa que no se aplican al ingreso total, sino solo al ingreso dentro de un rango específico. Estos rangos se denominan paréntesis.

Los ingresos que se encuentran dentro de un rango específico se gravan con la tasa correspondiente a ese rango. La siguiente tabla muestra los tramos impositivos para el impuesto sobre la renta federal y refleja las tasas para el año fiscal 2020, que son los impuestos adeudados a principios de 2021.

Observará que los tramos varían según si es soltero, casado o cabeza de familia. Estas diferentes categorías se denominan estados fiscales. Las personas casadas pueden optar por presentar una declaración por separado o en conjunto. Si bien a menudo tiene sentido presentar una declaración conjunta, presentar una declaración por separado puede ser la mejor opción en determinadas situaciones.

Según las tasas de la tabla anterior, un solo contribuyente con un ingreso de $ 50,000 tendría un impuesto marginal superior tasa del 22%. Sin embargo, ese contribuyente no pagaría esa tasa sobre los $ 50,000. La tasa sobre los primeros $ 9,875 de ingresos imponibles sería del 10%, luego del 12% sobre los siguientes $ 30,250, luego del 22% sobre los $ 9,875 finales que caen en el tercer tramo. Esto se debe a que las tasas impositivas marginales solo se aplican a los ingresos que se encuentran dentro de ese grupo específico. Según estas tasas, esta hipotética fuente de ingresos de $ 50,000 debe $ 6,790, que es una tasa impositiva efectiva de alrededor del 13.6%.

Cálculo de la renta imponible mediante exenciones y deducciones

Por supuesto, calculando cuánto debe en impuestos no es tan simple. Para empezar, las tasas de impuestos federales se aplican solo a los ingresos imponibles. Esto es diferente a su ingreso total, también conocido como ingreso bruto. Los ingresos imponibles siempre son más bajos que los ingresos brutos, ya que EE. UU. Permite a los contribuyentes deducir ciertos ingresos de sus ingresos brutos para determinar los ingresos imponibles.

Para calcular los ingresos imponibles, comience haciendo ciertos ajustes de los ingresos brutos para llegar ingreso bruto ajustado (AGI). Una vez que haya calculado el ingreso bruto ajustado, puede restar las deducciones para las que califica (ya sea detallada o estándar) para llegar al ingreso tributable.

Tenga en cuenta que ya no existen exenciones personales a nivel federal. Antes de 2018, los contribuyentes podían reclamar una exención personal, que reducía la renta imponible. Sin embargo, el nuevo plan fiscal firmado por el presidente Trump a fines de 2017 eliminó la exención personal.

Las deducciones son algo más complicadas. Muchos contribuyentes reclaman la deducción estándar, que varía según el estado civil, como se muestra en la siguiente tabla.

Deducciones estándar (actualizado en diciembre de 2020)

Estado civil para efectos de la declaración Importe de la deducción estándar
Individual $ 12.400
Casado, presentando una declaración conjunta $ 24,800
Casado, presentando una declaración por separado $ 12,400
Jefe de familia $ 18,650

Algunos contribuyentes, sin embargo, pueden optar por detallar sus deducciones. Esto significa restar ciertos gastos y gastos elegibles. Las posibles deducciones incluyen las correspondientes al pago de intereses de préstamos estudiantiles, contribuciones a una cuenta IRA, gastos de mudanza y contribuciones al seguro médico para trabajadores independientes. Las deducciones detalladas más comunes también incluyen:

  • Deducción por impuestos estatales y locales pagados: también conocida como la deducción SALT, permite a los contribuyentes deducir hasta $ 10,000 de cualquier impuesto a la propiedad estatal y local más sus impuestos estatales y locales sobre la renta o sobre las ventas.
  • Deducción por intereses hipotecarios pagados: intereses pagados sobre las hipotecas de hasta dos viviendas, limitándose a su primer millón de dólares de deuda. Las casas compradas después del 15 de diciembre de 2017 tienen esto reducido a los primeros $ 750,000 de la hipoteca.
  • Deducción por contribuciones caritativas
  • Deducción por gastos médicos que excedan el 7.5% de AGI

Tenga en cuenta que la mayoría de los contribuyentes no detallan sus deducciones. Si la deducción estándar es mayor que la suma de sus deducciones detalladas (como es para muchos contribuyentes), recibirá la deducción estándar.

Una vez que haya restado las deducciones de su ingreso bruto ajustado, ha su ingreso imponible. Si su ingreso imponible es cero, significa que no debe impuestos sobre la renta.

Cómo calcular los créditos fiscales federales

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A diferencia de los ajustes y las deducciones, que se aplican a sus ingresos , los créditos fiscales se aplican a su obligación tributaria, lo que significa la cantidad de impuestos que debe.

Por ejemplo, si calcula que tiene una obligación tributaria de $ 1,000 según su ingreso imponible y su categoría impositiva, y eres elegible para un crédito fiscal de $ 200, que reduciría tu responsabilidad a $ 800. En otras palabras, solo deberías $ 800 al gobierno federal.

Sin embargo, los créditos fiscales solo se otorgan en determinadas circunstancias. er. Algunos créditos son reembolsables, lo que significa que puede recibir el pago incluso si no debe ningún impuesto sobre la renta. Por el contrario, los créditos fiscales no reembolsables pueden reducir su responsabilidad a un mínimo de cero. La siguiente lista describe los créditos fiscales federales más comunes.

  • El crédito fiscal por ingresos del trabajo es un crédito reembolsable para contribuyentes con ingresos por debajo de cierto nivel. El crédito puede ser de hasta $ 6,660 por año para contribuyentes con tres o más hijos, o montos más bajos para contribuyentes con dos, uno o ningún hijo.
  • El crédito por cuidado de menores y dependientes es un crédito no reembolsable de hasta $ 3,000 (para un niño) o $ 6,000 (para dos o más niños) relacionados con los gastos de cuidado infantil incurridos mientras trabaja o busca trabajo.
  • El Crédito de Adopción es un crédito no reembolsable equivalente a ciertos gastos relacionados con la adopción de un niño.
  • El Crédito Tributario de Oportunidad Estadounidense es un crédito parcialmente reembolsable de hasta $ 2,500 por año para cuotas de inscripción, matrícula, materiales del curso y otros gastos calificados para sus primeros cuatro años de educación postsecundaria.

Existen muchos otros créditos, incluidos los créditos para la instalación de equipos energéticamente eficientes, un crédito para impuestos extranjeros pagados y un crédito para pagos de seguro médico en algunas situaciones.

Cálculo del reembolso de impuestos

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La devolución de impuestos depende de la cantidad de impuestos que pagó durante el año. Esto se debe a que fueron retenidos de su cheque de pago. Sin embargo, también depende de su obligación tributaria y de si recibió o no créditos tributarios reembolsables.

Cuando presente su declaración de impuestos, si la cantidad de impuestos que debe (su obligación tributaria) es menor que el monto que se retuvo de su cheque de pago durante el transcurso del año, recibirá un reembolso por la diferencia. Esta es la razón más común por la que las personas reciben un reembolso de impuestos.

Si no pagó impuestos durante el año y no debe impuestos, pero es elegible para uno o más créditos fiscales reembolsables, también recibirá un reembolso igual al monto reembolsable de los créditos.

Pago de impuestos

Si no recibe un reembolso de impuestos y, en cambio, debe dinero el día de impuestos, puede haber una manera de reducir el picadura. Para empezar, aún debe presentar sus impuestos a tiempo. De lo contrario, también tendrá que pagar una tarifa por presentar la solicitud tardía.

Si cree que no puede pagar la factura de impuestos completa, debe pagar todo lo que pueda y comunicarse con el IRS. Es posible que la agencia pueda ofrecerle algunas opciones de pago para ayudarlo a pagar su factura. Por ejemplo, el IRS puede ofrecer una extensión a corto plazo o retrasar temporalmente el cobro. También puede tener la opción de pagar la factura restante en varias cuotas. Es probable que aún pague los cargos por intereses sobre los saldos vencidos, pero en algunos casos, el IRS puede incluso renunciar a las multas o tarifas. Nuevamente, debe llamar a la agencia al número anterior para analizar sus opciones.

A medida que paga su factura de impuestos, otra cosa a considerar es utilizar un servicio de declaración de impuestos que le permita pagar sus impuestos con tarjeta de crédito. . De esa manera, al menos puede obtener valiosos puntos y recompensas de tarjetas de crédito cuando pague su factura. El IRS ha autorizado a tres procesadores de pagos para cobrar los pagos de impuestos con tarjeta de crédito: PayUSAtax, Pay1040 y OfficialPayments.Sin embargo, es importante tener en cuenta que los tres procesadores cobran tarifas de casi el 2% de su pago por transacciones con tarjeta de crédito. Sin embargo, verifique que las recompensas que gane valgan ese costo adicional.

La forma más barata de pagar una factura de impuestos sigue siendo mediante un cheque o mediante Pago Directo del IRS, que le permite pagar su factura directamente desde una cuenta corriente o de ahorros. Todos los principales servicios de presentación de impuestos le proporcionarán instrucciones para ambas opciones de pago.

Impuestos sobre la renta estatales y locales

Muchos estados, así como algunas ciudades y condados, tienen sus propios impuestos sobre la renta. Estos se cobran además del impuesto sobre la renta federal. Los estados que tienen un impuesto sobre la renta estatal requieren que presente una declaración de impuestos estatal por separado, ya que tienen sus propias reglas. Si tiene curiosidad acerca del sistema y las normas fiscales de un estado en particular, visite una de nuestras páginas de impuestos estatales.

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