Federal Income Tax Calculator

Federal Income Tax

Fotokredit: © iStock.com / Veni

Den føderale personlige indkomstskat, der administreres af Internal Revenue Service (IRS) ) er den største indtægtskilde for den amerikanske føderale regering. Næsten alle arbejdende amerikanere er forpligtet til at indgive en selvangivelse til IRS hvert år. Derudover betaler de fleste mennesker skat i løbet af året i form af lønskat, der tilbageholdes fra deres lønsedler.

Indkomstskat i USA beregnes ud fra skattesatser, der varierer fra 10% til 37 %. Skatteydere kan sænke deres skattebyrde og skattebeløbet ved at kræve fradrag og kreditter.

En finansiel rådgiver kan hjælpe dig med at forstå, hvordan skatter passer ind i dine overordnede økonomiske mål. Finansielle rådgivere kan også hjælpe med investeringer og finansielle planer, herunder pension, boligejerskab, forsikring og mere, for at sikre, at du forbereder dig på fremtiden.

Beregning af indkomstskattesats

USA Stater har et progressivt indkomstskattesystem. Dette betyder, at der er højere skattesatser for højere indkomstniveauer. Disse kaldes “marginale skattesatser”, hvilket betyder, at de ikke gælder for den samlede indkomst, men kun for indkomsten inden for et bestemt interval. Disse intervaller kaldes parenteser.

Indkomst, der falder inden for en bestemt parentes, beskattes efter satsen for den parentes. Tabellen nedenfor viser skatteklasserne for den føderale indkomstskat, og det afspejler satserne for skatteåret 2020, som er skatter, der skal betales i begyndelsen af 2021.

Du bemærker, at parenteserne varierer afhængigt af om du er enlig, gift eller familieleder. Disse forskellige kategorier kaldes arkiveringsstatus. Gifte personer kan vælge at arkivere separat eller sammen. Selv om det ofte giver mening at arkivere i fællesskab, kan arkivering separat være det bedre valg i visse situationer.

Baseret på satserne i tabellen ovenfor vil en enkelt fil med en indkomst på $ 50.000 have en højeste marginalskat sats på 22%. Imidlertid ville denne skatteyder ikke betale den sats på alle $ 50.000. Satsen for de første $ 9.875 af skattepligtig indkomst ville være 10%, derefter 12% på de næste $ 30.250, derefter 22% på de endelige $ 9.875, der falder i tredje parentes. Dette skyldes, at marginale skattesatser kun gælder for indkomst, der falder inden for den specifikke parentes. Baseret på disse satser skylder denne hypotetiske $ 50.000-lønmodtager 6.790 $, hvilket er en effektiv skattesats på ca. 13,6%.

Beregning af skattepligtig indkomst ved hjælp af undtagelser og fradrag

Selvfølgelig beregner man hvor meget du skylder i skat er ikke helt så simpelt. For det første gælder føderale skattesatser kun for skattepligtig indkomst. Dette adskiller sig fra din samlede indkomst, ellers kendt som bruttoindkomst. Skattepligtig indkomst er altid lavere end bruttoindkomst, da USA tillader skatteydere at trække visse indkomster fra deres bruttoindkomst for at bestemme skattepligtig indkomst.

For at beregne skattepligtig indkomst begynder du med at foretage visse justeringer fra bruttoindkomst for at nå frem til justeret bruttoindkomst (AGI). Når du har beregnet justeret bruttoindkomst, kan du trække eventuelle fradrag, som du kvalificerer dig til (enten specificeret eller standard) for at nå frem til skattepligtig indkomst.

Bemærk, at der ikke længere er personlige undtagelser på føderalt niveau. Før 2018 kunne skatteydere kræve en personlig fritagelse, som sænkede skattepligtig indkomst. Den nye skatteplan, der blev underskrevet af præsident Trump i slutningen af 2017, fjernede dog den personlige fritagelse.

Fradrag er noget mere komplicerede. Mange skatteydere hævder standardfradraget, der varierer afhængigt af arkiveringsstatus, som vist i tabellen nedenfor.

Standardfradrag (Opdateret december 2020)

Arkiveringsstatus Standardfradragsbeløb
Single $ 12.400
Gift, arkivering i fællesskab $ 24.800
Gift, arkivering separat $ 12.400
Huschef 18.650 $

Nogle skatteydere kan dog vælge at specificere deres fradrag. Dette betyder at trække visse støtteberettigede udgifter og udgifter. Mulige fradrag inkluderer dem for studielånsrentebetaling, bidrag til en IRA, flytning af udgifter og sundhedsforsikringsbidrag for selvstændige. De mest almindelige specificerede fradrag inkluderer også:

  • Fradrag for betalte statslige og lokale skatter – Også kendt som SALT-fradrag giver det skatteydere mulighed for at trække op til $ 10.000 af enhver statsskat og lokal ejendomsskat plus enten deres stats- og lokale indkomstskatter eller salgsskatter.
  • Fradrag for betalte realkreditrenter – Renter betalt på pant i op til to boliger, hvor det er begrænset til din første $ 1 million gæld. Hjem købt efter 15. december 2017 har dette sænket til de første $ 750.000 af pantet.
  • Fradrag for velgørende bidrag
  • Fradrag for lægeudgifter, der overstiger 7,5% af AGI

Husk, at de fleste skatteydere ikke specificerer deres fradrag. Hvis standardfradraget er større end summen af dine specificerede fradrag (som det er for mange skatteydere), modtager du standardfradraget.

Når du har trukket fradrag fra din justerede bruttoindkomst, har du din skattepligtige indkomst. Hvis din skattepligtige indkomst er nul, betyder det, at du ikke skylder nogen indkomstskat.

Sådan beregnes føderale skattekreditter

© iStock.com / Pgiam

I modsætning til justeringer og fradrag, der gælder for din indkomst , skattefradrag gælder for din skattepligt, hvilket betyder det skattebeløb, du skylder.

For eksempel, hvis du beregner, at du har en skattepligt på 1.000 $ baseret på din skattepligtige indkomst og din skatteklasse, og du er berettiget til en skattegodtgørelse på $ 200, hvilket reducerer dit ansvar til $ 800. Med andre ord skylder du kun $ 800 til den føderale regering.

Skattefradrag tildeles kun under visse omstændigheder, hvordan er. Nogle kreditter refunderes, hvilket betyder, at du kan modtage betaling for dem, selvom du ikke skylder nogen indkomstskat. I modsætning hertil kan ikke refunderbare skattefradrag reducere dit ansvar ikke mindre end nul. Listen nedenfor beskriver de mest almindelige føderale indkomstskatkreditter.

  • Den optjente skattekredit er en refunderbar kredit for skatteydere med en indkomst under et bestemt niveau. Kreditten kan være op til $ 6.660 pr. År for skatteydere med tre eller flere børn eller lavere beløb for skatteydere med to, et eller ingen børn.
  • Børne- og afhængig plejekredit er en ikke-refunderbar kredit på op til $ 3.000 (for et barn) eller $ 6.000 (for to eller flere børn) relateret til børnepasningsudgifter, der er afholdt, mens du arbejder eller leder efter arbejde.
  • Adoption Credit er en refunderbar kredit svarende til visse udgifter i forbindelse med vedtagelsen af et barn.
  • American Opportunity Tax Credit er en delvist refunderbar kredit på op til $ 2.500 om året for tilmeldingsgebyrer, undervisning, kursusmateriale og andre kvalificerede udgifter i dine første fire år af post-sekundær uddannelse.

Der er adskillige andre kreditter, herunder kreditter til installation af energieffektivt udstyr, en kredit for betalte udenlandske skatter og en kredit for sundhedsforsikringsbetalinger i nogle situationer.

Beregning af din skatterefusion

Fotokredit: © iStock.com / ShaneKato

Hvorvidt du får en skatterefusion, afhænger af beløbet af skat, du har betalt i løbet af året. Dette skyldes, at de blev tilbageholdt fra din lønseddel. Det afhænger dog også af din skattepligt, og om du har modtaget refunderbare skattefradrag.

Når du indgiver din selvangivelse, hvis det skyldte beløb (din skattepligt) er mindre end det beløb, der blev tilbageholdt fra din lønseddel i løbet af året, modtager du en refusion for forskellen. Dette er den mest almindelige årsag til, at folk modtager en tilbagebetaling af skat.

Hvis du ikke har betalt nogen skat i løbet af året og ikke skylder nogen skat, men er berettiget til en eller flere refunderbare skattefradrag, vil du også modtage en refusion svarende til til refunderbart beløb for kreditterne.

Betaling af dine skatter

Hvis du ikke får en tilbagebetaling af skat og i stedet skylder penge, kommer skattedagen, kan der være en måde at mindske stik. For det første skal du stadig indgive dine skatter til tiden. Ellers bliver du også nødt til at betale et gebyr for indgivelse sent.

Hvis du ikke tror, du har råd til din fulde skatteregning, skal du betale så meget du kan og kontakte skattemyndigheden. Agenturet kan muligvis tilbyde dig et par betalingsmuligheder for at hjælpe dig med at betale din regning. For eksempel kan IRS tilbyde en kortvarig forlængelse eller midlertidigt forsinke indsamlingen. Du har muligvis også mulighed for at betale din resterende regning over flere rater. Du betaler sandsynligvis stadig rentebetalinger på forfaldne saldi, men i nogle tilfælde kan IRS endda give afkald på bøder eller gebyrer. Igen skal du ringe til agenturet på ovenstående nummer for at diskutere dine muligheder.

Når du betaler din skatteregning, er en anden ting at overveje at bruge en skatteregistreringstjeneste, der giver dig mulighed for at betale din skat med kreditkort . På den måde kan du i det mindste få værdifulde kreditkortbelønninger og point, når du betaler din regning. IRS har godkendt tre betalingsbehandlere til at opkræve skattebetalinger med kreditkort: PayUSAtax, Pay1040 og OfficialPayments.Det er dog vigtigt at huske på, at alle tre processorer opkræver gebyrer på næsten 2% af din betaling for kreditkorttransaktioner. Dobbelttjek, at eventuelle belønninger, du tjener, er dog de ekstra omkostninger værd.

Den billigste måde at betale en skatteregning på er stadig via en check eller via IRS Direct Pay, som giver dig mulighed for at betale din regning direkte fra en opsparing eller checkkonto. Alle større skatteregistreringstjenester vil give dig instruktioner til begge disse betalingsmuligheder.

Statslige og lokale indkomstskatter

Mange stater såvel som nogle byer og amter har deres egne indkomstskatter. Disse opkræves ud over den føderale indkomstskat. Stater, der har en statsskat, kræver, at du indgiver en separat statlig selvangivelse, da de har deres egne regler. Hvis du er nysgerrig efter en bestemt stats skattesystem og regler, skal du besøge en af vores statlige skattesider.

Skriv et svar

Din e-mailadresse vil ikke blive publiceret. Krævede felter er markeret med *